资本运作☆ ◇300791 仙乐健康 更新日期：2026-04-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
┌───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│首发融资 │ 2019-09-12│ 54.73│ 10.19亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│可转债 │ 2021-04-19│ 100.00│ 10.13亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2021-09-09│ 19.73│ 334.66万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2022-07-08│ 28.42│ 90.16万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2022-09-09│ 19.33│ 570.04万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2023-11-10│ 12.71│ 1353.62万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2024-05-23│ 12.71│ 310.12万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2025-02-24│ 13.27│ 1859.13万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2025-09-26│ 9.71│ 306.54万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2026-03-23│ 12.21│ 2151.40万│
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【2.股权投资】
截止日期:2023-12-31
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┐
│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│Best Formulations │ 76959.47│ ---│ 71.41│ ---│ ---│ 人民币│
│LLC │ │ │ │ │ │ │
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┘
【3.项目投资】
截止日期:2025-06-30
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│马鞍山生产基地扩产│ 6.96亿│ 1233.24万│ 6.19亿│ 99.58│ 8570.87万│ 2025-06-12│
│项目 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│软胶囊车间技术升级│ 1.05亿│ 185.61万│ 9736.17万│ 92.45│ 985.36万│ 2024-04-06│
│改造项目 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│软胶囊车间技术升级│ 1.05亿│ 185.61万│ 9736.17万│ 92.45│ 985.36万│ 2024-04-06│
│改造项目 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│数字信息化建设项目│ 7372.00万│ 317.12万│ 6041.68万│ 81.95│ ---│ 2025-12-31│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│补充流动资金 │ 1.50亿│ ---│ 1.39亿│ 100.00│ ---│ ---│
└─────────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┘
【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-12 │
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│关联方 │杭州乐文健康科技有限公司 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司实际控制人的亲属直接控制的公司 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售商品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │广东瑞驰包装有限公司 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司实际控制人的亲属直接控制的公司 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │广东瑞驰包装有限公司 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司实际控制人的亲属直接控制的公司 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
【7.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
─────────────────────────────────────────────────
姚壮民 71.50万 0.23 9.09 2026-03-19
─────────────────────────────────────────────────
合计 71.50万 0.23
─────────────────────────────────────────────────
【质押明细】
┌────────┬──────────────┬────────┬──────────────┐
│公告日期 │2025-07-04 │质押股数(万股) │71.50 │
├────────┼──────────────┼────────┼──────────────┤
│质押占所持股(%) │9.09 │质押占总股本(%) │0.23 │
├────────┼──────────────┴────────┴──────────────┤
│股东名称 │姚壮民 │
├────────┼──────────────────────────────────────┤
│质押方 │招商证券股份有限公司 │
├────────┼──────────────┬────────┬──────────────┤
│质押起始日 │2025-03-19 │质押截止日 │2027-03-19 │
├────────┼──────────────┼────────┼──────────────┤
│实际解押日 │--- │解押股数(万股) │--- │
├────────┼──────────────┴────────┴──────────────┤
│质押说明 │2025年07月03日姚壮民解除质押188.5万股 │
│ │仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日接到公司股东、董事、副总经│
│ │理姚壮民先生的通知，获悉姚壮民先生持有的公司部分股份质押延期购回 │
├────────┼──────────────────────────────────────┤
│解押说明 │--- │
└────────┴──────────────────────────────────────┘
┌────────┬──────────────┬────────┬──────────────┐
│公告日期 │2025-03-20 │质押股数(万股) │200.00 │
├────────┼──────────────┼────────┼──────────────┤
│质押占所持股(%) │32.19 │质押占总股本(%) │0.85 │
├────────┼──────────────┴────────┴──────────────┤
│股东名称 │姚壮民 │
├────────┼──────────────────────────────────────┤
│质押方 │招商证券股份有限公司 │
├────────┼──────────────┬────────┬──────────────┤
│质押起始日 │2025-03-19 │质押截止日 │2026-03-10 │
├────────┼──────────────┼────────┼──────────────┤
│实际解押日 │2025-07-03 │解押股数(万股) │260.00 │
├────────┼──────────────┴────────┴──────────────┤
│质押说明 │2025年03月19日姚壮民质押了200.0万股给招商证券股份有限公司 │
├────────┼──────────────────────────────────────┤
│解押说明 │2025年07月03日姚壮民解除质押188.5万股 │
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【8.担保明细】
截止日期:2025-06-30
┌─────┬─────┬─────┬────┬─────┬─────┬────┬───┬───┐
│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│仙乐健康科│Best Formu│ 1.05亿│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│技股份有限│lations LL│ │ │ │ │担保 │ │ │
│公司 │C │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│仙乐健康科│Best Formu│ 8548.34万│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│技股份有限│lations LL│ │ │ │ │担保、抵│ │ │
│公司子公司│C │ │ │ │ │押 │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│仙乐健康科│Sirio Phar│ 4972.14万│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│技股份有限│ma Germany│ │ │ │ │担保 │ │ │
│公司子公司│ GmbH │ │ │ │ │ │ │ │
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【9.重大事项】
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2026-04-07│其他事项
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特别提示：
1、债券简称：仙乐转债
2、债券代码：123113
3、回售价格：101.890元/张（含息、税）
4、回售申报期：2026年3月30日至2026年4月3日
5、回售有效申报数量：0张
6、回售金额：0元（含息、税）
一、本次可转换公司债券回售的公告情况
仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》等法律法规的有
关规定以及《仙乐健康科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
》（以下简称“《募集说明书》”）的相关约定，于2026年3月24日在中国证监会指定的创业
板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于“仙乐转债”回售的公告
》（公告编码：2026-034），并于2026年3月24日至2026年4月3日期间的每个交易日各披露了
一次提示性公告，提示“仙乐转债”持有人可以在回售申报期内选择将持有的“仙乐转债”全
部或部分回售给公司。回售价格为人民币101.890元/张（含息、税），回售申报期为2026年3
月30日至2026年4月3日。
二、本次可转债回售结果及本次回售对公司的影响
“仙乐转债”回售申报期已于2026年4月3日深圳证券交易所收市后结束，根据中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司提供的《回售申报汇总》，“仙乐转债”（债券代码：123113
）本次回售有效申报数量为0张，回售金额为0元（含息、税）。公司无须办理向“仙乐转债”
持有人支付回售资金等后续业务事项，本次回售业务已办理完毕。
本次“仙乐转债”回售不会对公司财务状况、股本结构、经营成果及现金流量产生影响，
不会损害公司的债务履行能力和持续经营能力。
三、本次可转债回售的后续事项
根据相关规定，未回售的“仙乐转债”将继续在深圳证券交易所交易。
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2026-03-24│其他事项
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特别提示：
1、回售价格：101.890元/张（含息、税）
2、回售条件满足日：2026年3月24日
3、回售申报期：2026年3月30日至2026年4月3日
4、发行人资金到账日：2026年4月9日
5、回售款划拨日：2026年4月10日
6、投资者回售款到账日：2026年4月13日
7、回售期内暂停转股
8、本次回售不具有强制性
9、风险提示：投资者选择回售等同于以101.890元/张（含息、税）卖出持有的“仙乐转
债”。截至目前，“仙乐转债”的收盘价格高于本次回售价格，投资者选择回售可能会带来损
失，敬请投资者注意风险。
仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）股票自2026年2月3日至2026年3月24日
连续三十个交易日的收盘价格低于当期“仙乐转债”转股价格31.86元/股的70%，即22.30元/
股，且“仙乐转债”处于最后两个计息年度内，根据《仙乐健康科技股份有限公司创业板向不
特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的相关约定，“
仙乐转债”的有条件回售条款生效，现将“仙乐转债”回售有关事项公告如下：
一、回售情况概述
根据《募集说明书》，有条件回售条款的约定如下：
1、有条件回售条款
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的
收盘价低于当期转股价格的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全
部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不
包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况而调整
的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在调整后的交易日按调整后
的转股价格和收盘价计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股
价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售条件首
次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转换
公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
“仙乐转债”目前正处于最后两个计息年度，且公司股票自2026年2月3日至2026年3月24
日连续三十个交易日的收盘价低于当期“仙乐转债”转股价格（31.86元/股）的70%，即22.30
元/股。根据《募集说明书》中的约定，“仙乐转债”回售条款生效。
2、回售价格
根据《募集说明书》的相关规定，当期应计利息的计算公式为：IA=B2×i×t/365IA：指
当期应计利息；
B2：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算
尾）。
其中，i=2.00%（“仙乐转债”第6个计息年度，即2025年4月19日至2026年4月18日的票面
利率），t=345天（2025年4月19日至2026年3月30日，算头不算尾，其中2026年3月30日为回售
申报期首日）。
计算可得：IA=100×2.00%×345/365=1.890元/张（含税）。
由上可得“仙乐转债”本次回售价格为101.890元/张（含息、税）。
根据《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税
代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）、《关于延续实施境外机构投资境内债券市场
企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2026年第5号）及其他相关税收法律
法规的有关规定，①对于持有“仙乐转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所
得税由各兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实际可得为101.5
12元/张；②对于持有“仙乐转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于延续实施
境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2026年第
5号），免征所得税，回售实际所得为101.890元/张；③对于持有“仙乐转债”的其他债券持
有者应自行缴纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售实际所得为101.890元/张，自行缴纳债
券利息所得税。“仙乐转债”持有人可回售部分或者全部未转股的“仙乐转债”。“仙乐转债
”持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。
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2026-03-24│其他事项
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限制性股票首次授予日：2026年3月23日；
限制性股票首次授予数量：176.2000万股，占目前公司股本总额30763.4663万股的0.57%
；
限制性股票首次授予价格：12.21元/股
限制性股票首次授予人数：85人
经仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“仙乐健康”、“公司”或“本公司”）2026年
第二次临时股东会授权，公司于2026年3月23日召开的第四届董事会第二十次会议，审议通过
了《关于向2026年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，认为《仙乐健
康科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本激励计划”）规定
的限制性股票首次授予条件已经成就，确定以2026年3月23日为首次授予日，以12.21元/股的
授予价格向符合首次授予条件的85名激励对象首次授予176.2000万股限制性股票。
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2026-03-19│股权质押
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仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日接到公司股东、董事、副总经理
姚壮民先生的通知，获悉姚壮民先生持有的公司部分股份质押延期购回。
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2026-01-30│其他事项
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仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年1月29日向香港联合交易所
有限公司（以下简称“香港联交所”）递交了发行境外上市股份（H股）并在香港联交所主板
挂牌上市（以下简称“本次发行并上市”）的申请，并于同日在香港联交所网站刊登了本次发
行并上市的申请材料。该申请材料为公司按照香港证券及期货事务监察委员会（以下简称“香
港证监会”）及香港联交所的要求编制和刊发，为草拟版本，其所载资料可能会适时作出更新
及修订。
鉴于本次发行并上市的认购对象将仅限于符合相关条件的境外投资者及依据中国相关法律
法规有权进行境外证券投资的境内合格投资者，公司将不会在境内证券交易所的网站和符合境
内监管机构规定条件的媒体上刊登该申请资料，但为使境内投资者及时了解该等申请资料披露
的本次发行并上市以及公司的其他相关信息，现提供该申请资料在香港联交所网站的查询链接
供查阅：
中文：
https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2026/108162/documents/sehk26012901585.pdf
英文：
https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2026/108162/documents/sehk26012901586.pdf
需要特别予以说明的是，本公告仅为境内投资者及时了解本次发行并上市的相关信息而作
出。本公告以及本公司刊登于香港联交所网站的申请资料均不构成也不得视作对任何个人或实
体收购、购买或认购公司本次发行的境外上市股份（H股）的要约或要约邀请。
公司本次发行并上市尚需取得中国证券监督管理委员会、香港证监会和香港联交所等相关
政府机关、监管机构、证券交易所的备案、批准和/或核准，该事项仍存在不确定性。公司将
根据本次发行并上市的后续进展情况依法及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风
险。
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2026-01-30│其他事项
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一、业绩预告情况
1、业绩预告期间：2025年1月1日-2025年12月31日
2、预计的业绩为：预计净利润为正值且属于同向下降50%以上情形
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告未经会计师事务所审计，公司已就业绩预告情况与年审会计师事务所进行预
沟通，公司与年审会计师事务所在本报告期的业绩预告方面不存在分歧。
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2026-01-30│其他事项
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一、本次计提减值准备情况概述
仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步优化公司的美国业务结构，提
升公司的整体盈利能力和市场竞争力，聚焦营养健康食品解决方案主业，公司拟处置无法产生
协同效应的个人护理业务（其运营主体为BestFormulationsPCLLC，以下简称“PC公司”）。
此外，公司于2025年1月取得品牌代运营公司湖北怡本荟品牌管理有限公司（以下简称“
湖北怡本荟”）的少数股权，投资协议约定了与湖北怡本荟未来业绩挂钩的或有对价安排，并
附带可分离的期权类权利，该安排在初始确认时应分别确认长期股权投资以及以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。后续期间，由于其2025年经营业绩不及对赌盈利预期，按
投资协议约定，在该情形下，湖北怡本荟原股东应回购公司持有的湖北怡本荟股权，或赔偿公
司的损失，因而确认近似金额的或有收益。故该等事项对公司的经营结果和现金流不会产生重
大影响。
基于上述情况，依据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）及公司会计政策等相关规
定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内PC公司截至2025年12月31日的各类资产及湖北怡
本荟的长期股权投资进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定需计提资产减值准
备分别为人民币19495.87万元和人民币5654.73万元，合计人民币25150.60万元。减值后，PC
公司持有待售净资产（持有待售资产减去持有待售负债的净额）为0，公司对湖北怡本荟的长
期股权投资净额为9654.07万元。
本次计提资产减值准备计入的报告期为2025年1月1日至2025年12月31日。
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2026-01-30│其他事项
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仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）定于2026年02月26日（星
期四）召开2026年第二次临时股东会，现将会议有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2026年第二次临时股东会
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2026-01-12│其他事项
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仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月8日召开第四届董事会第十
七次会议，审议通过了《关于公司聘请H股发行及上市的审计机构的议案》。本议案尚需提请
股东会审议。现将详情公告如下：
一、概述
根据公司本次H股上市的需要，公司拟聘任德勤·关黄陈方会计师行为公司本次H股上市的
审计机构，为公司出具本次H股上市相关的会计师报告并就其他相关申请文件提供意见。公司
拟在本次H股上市后聘任德勤·关黄陈方会计师行为公司本次H股发行并上市后首个会计年度的
境外审计机构。
同时，提请公司股东会授权公司管理层与德勤·关黄陈方会计师行按照公平合理的原则协
商确定审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）基本信息
德勤·关黄陈方会计师行（以下简称“德勤香港”）为一家根据香港法律，于1972年设立
的合伙制事务所，由其合伙人全资拥有，为众多香港上市公司提供审计服务，包括银行、保险
、证券等金融机构。德勤香港是德勤全球网络的成员机构，注册地址为香港金钟道88号太古广
场一座35楼。自2019年10月12日起，德勤香港根据香港《财务汇报局条例》注册为公众利益实
体核数师。此外，德勤香港经财政部批准取得在中国内地临时执行审计业务许可证，并是在美
国公众公司会计监督委员会(USPCAOB)、日本金融厅(JapaneseFinancialServicesAuthority)
等机构注册的从事相关审计业务的会计师事务所。
德勤香港的主要服务行业包括金融业，信息传输、软件和信息技术服务业，房地产业，制
造业和能
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