资本运作☆ ◇300804 广康生化 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2023-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│湖北晟康化工有限公│ 12000.00│ ---│ 100.00│ ---│ -3.29│ 人民币│
│司 │ │ │ │ │ │ │
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【2.项目投资】
截止日期:2024-06-30
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│年产4,500吨特殊化 │ 6.11亿│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ ---│ ---│
│学品建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│年产3,500吨特种化 │ 617.79万│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ ---│ ---│
│学品建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│年产3,500吨特种化 │ 6.17亿│ 3262.51万│ 3503.39万│ 5.67│ ---│ 2025-10-30│
│学品建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│年产3,500吨特种化 │ 0.00│ 3262.51万│ 3503.39万│ 5.67│ ---│ 2025-10-30│
│学品建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金项目 │ 8000.00万│ 0.00│ 8048.22万│ 100.06│ ---│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】
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│公告日期 │2023-12-27 │交易金额(元)│6.17亿 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │完成 │
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│交易标的 │湖北晟康化工有限公司 │标的类型 │股权 │
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│买方 │广东广康生化科技股份有限公司 │
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│卖方 │湖北晟康化工有限公司 │
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│交易概述 │广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”或“广康生化”）于2023年11月20日召│
│ │开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金向│
│ │全资子公司实缴注册资本及增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币61│
│ │736.57万元及其利息、现金管理收益向全资子公司湖北晟康化工有限公司（以下简称“晟康│
│ │化工”）实缴注册资本及增资，用于实施首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“│
│ │募投项目”）；其中10000.00万元计入实收资本，51736.57万元及实际结转时募集资金专户│
│ │的利息和现金管理收益计入资本公积。该议案在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司│
│ │股东大会审议，且不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 │
│ │ 近日，晟康化工已完成工商变更登记并收到由宜昌高新技术产业开发区市场监督管理局│
│ │颁发的《营业执照》。本次工商变更登记完成后，晟康化工的注册资本由人民币6,300万元 │
│ │增加至人民币12,000万元，股权结构不变，仍为公司全资子公司。 │
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│公告日期 │2023-12-27 │交易金额(元)│9131.00万 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │完成 │
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│交易标的 │姚家港化工园田家河片区临港大道东│标的类型 │土地使用权 │
│ │侧国有建设用地使用权 │ │ │
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│买方 │湖北晟康化工有限公司 │
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│卖方 │宜昌市自然资源和规划局 │
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│交易概述 │1、出让人：宜昌市自然资源和规划局 │
│ │ 2、受让人：湖北晟康化工有限公司 │
│ │ 3、宗地编号：宜土网挂（2023）39号 │
│ │ 4、地块位置：姚家港化工园田家河片区临港大道东侧 │
│ │ 5、宗地用途：工业用地 │
│ │ 6、宗地总面积：243490.34平方米 │
│ │ 7、出让年期：50年 │
│ │ 8、总成交额：9131.00万元人民币 │
│ │ 近日，湖北晟康化工有限公司取得了宜昌市不动产交易和登记中心颁发的《不动产权证│
│ │书》。 │
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【5.关联交易】 暂无数据
【6.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】
截止日期:2024-06-30
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│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│广东广康生│广东禾康精│ 7500.00万│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│化科技股份│细化工有限│ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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│广东广康生│广东禾康精│ 4000.00万│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│化科技股份│细化工有限│ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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【8.重大事项】
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2024-09-23│其他事项
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1、为有效规避外汇市场的风险，进一步提高应对外汇波动风险的能力，广东广康生化科
技股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司拟使用自有资金开展总额度不超过5000万
美元的外汇衍生品交易业务。本次拟开展的外汇衍生品交易业务所涉及的币种为公司及子公司
在境外业务中使用的结算货币，主要外币币种为美元，具体方式或产品主要包括远期结售汇、
外汇掉期、外汇买卖、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合业务。
2、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的规定，本
次开展外汇衍生品交易业务已经公司第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十五次会
议审议通过，无需提交股东大会审议。
3、外汇衍生品交易业务开展过程中存在市场风险、汇率波动风险、操作风险、履约风险
、流动性风险等，敬请投资者注意投资风险。
公司于2024年9月23日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。根据公司业务发展需要，为有效规避外
汇市场的风险，进一步提高应对外汇波动风险的能力，同意公司及下属子公司使用自有资金开
展总额度不超过5000万美元的外汇衍生品交易业务，使用期限自公司董事会审议通过之日起12
个月内有效。在前述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了决议
的有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。现将有关情况公告如下：
一、开展外汇衍生品交易业务的目的
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，合理降低财务费用
，增强财务稳健性，公司及下属子公司拟适当与有关政府部门批准、具有相关业务经营资格的
银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务。
二、开展外汇衍生品交易业务的基本情况
1、主要涉及币种及业务品种
公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易业务所涉及币种为公司及子公司在境外业务中
使用的结算货币，主要外币币种为美元，具体方式或产品主要包括远期结售汇、外汇掉期、外
汇买卖、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合业务。
2、业务规模及投入资金来源
公司及下属子公司拟使用自有资金开展总额度不超过5000万美元的外汇衍生品交易业务，
在此额度内，可循环滚动使用。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担
保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过400万美元
。
公司及下属子公司开展外汇衍生品交易业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金
。
3、期限及授权
公司董事会授权董事长及其授权人士根据公司相关制度的规定具体实施外汇衍生品交易方
案，签署相关协议及文件。授权期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。如单笔交易
的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
4、交易对方
经有关政府部门批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的银行等金融机构，交易对方与
公司不存在关联关系。
三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的
外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：因国内外经济形势的变化存在不可预见性，外汇衍生品交易业务面临一定
的市场判断风险。
2、汇率波动风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引
起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
3、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能由于操作失误、系
统等原因导致公司在外汇衍生品交易业务过程中带来损失。
4、履约风险：如果外汇衍生品交易业务的对手方违约，未能按照约定向公司支付套期保
值的盈利，将导致公司无法有效对冲实际的汇兑损失，进而造成公司财务损失。
5、流动性风险：若到期日公司无法及时获得充足的外汇资产以完成交割，会导致公司面
临流动性风险。
6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常
执行而给公司带来损失。
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2024-08-29│其他事项
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一、本次计提信用减值损失概述
1、本次计提信用减值损失的原因
为客观公允反映广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至2024年6月30
日的财务状况和2024年半年度的经营成果，基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》及公司会
计制度的相关规定，公司在2024年6月30日对合并报表范围内各项资产进行了全面清查，并对
存在减值迹象的资产进行了减值测试，在此基础上对发生资产减值损失的资产计提减值准备。
2、本次计提信用减值损失的资产范围和总金额
经减值测试，公司拟计提2024年半年度各项减值损失共计4920255.75元。
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2024-04-26│其他事项
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第三届董事
会第二十一次（2023年度）会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，公司拟续
聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“信永中和”）为公司2024年度审计机构，
现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2012年3月2日。信永中和组织形式为特殊
普通合伙企业；统一社会信用代码91110101592354581W；注册地址：北京市东城区朝阳门北大
街8号富华大厦A座8层；执行事务合伙人（首席合伙人）谭小青。
截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人，签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。
信永中和2022年度业务收入为39.35亿元，其中：审计业务收入为29.34亿元，证券业务收
入为8.89亿元。2022年度，信永中和上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元，涉及
的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力
、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采
矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为237家。
2、投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金
之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责
任纠纷一案之外，信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
信永中和截止2023年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督
管理措施12次、自律监管措施2次和纪律处分0次。35名从业人员近三年因执业行为受到刑事处
罚0次、行政处罚3次、监督管理措施12次、自律监管措施3次和纪律处分1次。
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2024-04-26│其他事项
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第三届董事
会第二十一次（2023年度）会议，审议了《关于公司董事2023年度薪酬情况及2024年度薪酬方
案的议案》《关于公司高级管理人员2023年度薪酬情况及2024年度薪酬方案的议案》，同日召
开的第三届监事会第十二次（2023年度）会议审议了《关于公司监事2023年度薪酬情况及2024
年度薪酬方案的议案》，具体情况如下：
一、2023年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况
公司根据2023年度完成的实际业绩及公司相关薪酬管理办法的规定，对公司高级管理人员
进行了考核，并确定了2023年度董事、监事和高级管理人员薪酬共计275.38万元，具体内容请
见公司《2023年度报告》相应章节的披露情况。
二、2024年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案
为了进一步完善公司激励约束机制，有效调动公司董事、监事、高级管理人员的工作积极
性和创造性，促进公司进一步提升工作效率及经营效益，结合公司实际经营发展情况，并参照
行业、地区薪酬水平，特制定公司2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案如下：
（一）公司董事的薪酬方案
在公司任职的非独立董事按照其在公司的实际工作岗位、实际工作绩效并结合公司经营业
绩等综合评定薪酬，不单独发放非独立董事津贴；未在公司任职的非独立董事不在公司领取薪
酬。
独立董事津贴标准拟定为10万元/年/人（税前）。独立董事津贴按月度发放，因换届、改
选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。
（二）公司监事的薪酬方案
公司监事根据其在公司担任的非监事职务领取薪酬，不就其所担任的监事职务另外领取监
事薪酬。
（三）公司高级管理人员的薪酬方案
公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩
等综合评定薪酬。
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2024-04-26│银行授信
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第三届董事
会第二十一次（2023年度）会议，审议通过了《关于2024年度向银行申请综合授信额度的议案
》，现将具体情况公告如下：
一、申请综合授信额度的基本情况
（一）目的及金额
为满足公司经营发展的资金需要，公司及公司控股子公司拟向银行申请不超过人民币10亿
元的综合授信额度。
（二）授信银行
本次申请授信的银行包括但不限于国有银行、股份制银行等，具体授信可以在不同银行间
进行调整。
（三）授信品种
综合授信品种包括但不限于非流动资金贷款、流动资金借款、银行承兑汇票、票据贴现、
保函、信用证、项目贷款、押汇等品种。
（四）授信期限
本次综合授信事项有效期为自2023年度股东大会审议批准之日起至2024年度股东大会召开
之日，在授信期限内，授信额度可循环使用。
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2024-04-26│其他事项
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一、本次计提资产减值准备概述
1、本次计提资产减值准备的原因为客观公允反映广东广康生化科技股份有限公司（以下
简称“公司”）截至2023年12月31日的财务状况和2023年度的经营成果，基于谨慎性原则，按
照《企业会计准则》及公司会计制度的相关规定，公司在2023年度末对合并报表范围内各项资
产进行了全面清查，并对存在减值迹象的资产进行了减值测试，在此基础上对发生资产减值损
失的资产计提资产减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
经减值测试，公司本报告期末有迹象发生减值的资产有应收款项、存货、固定资产，计提
的资产减值准备共计3312011.46元。
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2024-03-13│其他事项
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）通过了高新技术企业的重新认定，
并于近日收到了《高新技术企业证书》，证书具体情况如下：
1、企业名称：广东广康生化科技股份有限公司
2、证书编号：GR202344006530
3、发证时间：2023年12月28日
4、有效期：三年
5、批准机关：广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局根据《中
华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，公司本
次通过高新技术企业重新认定后，在证书有效期内（即2023年、2024年、2025年）将享受国家
关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。鉴于公司2023年已
根据相关规定暂按15%的税率预缴企业所得税，因此上述税收优惠政策不会对公司已披露的202
3年度业绩预告的主要财务数据和指标产生影响。
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2023-12-27│其他事项
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”或“广康生化”）于2023年11月20日
召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金向
全资子公司实缴注册资本及增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币6173
6.57万元及其利息、现金管理收益向全资子公司湖北晟康化工有限公司（以下简称“晟康化工
”）实缴注册资本及增资，用于实施首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项
目”）；其中10000万元计入实收资本，51736.57万元及实际结转时募集资金专户的利息和现
金管理收益计入资本公积；计入晟康化工实收资本的10000万元中，4300万元用于实缴晟康化
工前期未实缴的注册资本，5700万元用于新增晟康化工注册资本。具体内容请见公司于2023年
11月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金向全资子公司实缴
注册资本及增资以实施募投项目的公告》（2023-058）。
近日，晟康化工已完成工商变更登记并收到由宜昌高新技术产业开发区市场监督管理局颁
发的《营业执照》。本次工商变更登记完成后，晟康化工的注册资本由人民币6300万元增加至
人民币12000万元，股权结构不变，仍为公司全资子公司，相关登记信息如下：
公司名称：湖北晟康化工有限公司
统一社会信用代码：91420500MACR4YKR6E
注册地址：湖北省宜昌高新区发展大道57-5号
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
法定代表人：冯维国
注册资本：12000万元人民币
成立日期：2023年7月24日
经营范围：一般项目：化工产品生产（不含许可类化工产品）,化工产品销售（不含许可
类化工产品），专用化学产品制造（不含危险化学品）,专用化学产品销售（不含危险化学品
），基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造），生物农药技术研发，技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除许可业务外，可自主依法
经营法律法规非禁止或限制的项目）
〖免责条款〗
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