资本运作☆ ◇301060 兰卫医学 更新日期：2026-05-16◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
┌───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│首发融资 │ 2021-09-02│ 4.17│ 1.39亿│
└───────────┴───────────┴───────────┴───────────┘
【2.股权投资】
截止日期:2022-12-31
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┐
│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│志诺维思（北京）基│ ---│ ---│ 20.00│ ---│ -160.78│ 人民币│
│因科技有限公司 │ │ │ │ │ │ │
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┘
【3.项目投资】
截止日期:2025-12-31
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│实验室升级建设项目│ 1.19亿│ 0.00│ 7886.70万│ 100.66│ 0.00│ 2022-12-27│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│信息化平台建设项目│ 5740.00万│ 0.00│ 3223.93万│ 79.80│ ---│ 2024-12-25│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│医学检验研发中心项│ 3026.84万│ 0.00│ 2017.90万│ 99.56│ ---│ 2022-12-19│
│目 │ │ │ │ │ │ │
└─────────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┘
【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】 暂无数据
【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】
截止日期:2025-12-31
┌─────┬─────┬─────┬────┬─────┬─────┬────┬───┬───┐
│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│上海兰博卫│ 4569.64万│人民币 │--- │--- │连带责任│是 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│上海兰博卫│ 2963.26万│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│上海兰博卫│ 1000.00万│人民币 │--- │--- │连带责任│是 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│上海创途 │ 406.44万│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
│子公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│常州兰卫 │ 14.48万│人民币 │--- │--- │连带责任│是 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│常州兰卫 │ 14.48万│人民币 │--- │--- │连带责任│是 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│江苏希康 │ ---│人民币 │--- │--- │连带责任│是 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│上海兰卫医│上海兰博卫│ ---│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│学检验所股│ │ │ │ │ │保证 │ │ │
│份有限公司│ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────┴─────┴────┴─────┴─────┴────┴───┴───┘
【9.重大事项】
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
一、拟向银行申请综合授信情况概述
根据公司2026年度发展计划及日常经营发展所需，为保障公司生产经营顺利进行，提高资
金营运效率，公司及全资子公司拟向银行申请合计不超过10.90亿元人民币的综合授信额度，
授信额度有效期限自公司2025年年度股东会审议批准之日起至2026年年度股东会召开之日有效
。综合授信品种包括但不限于：流动资金贷款、中短期贷款、银行承兑汇票、保函、研发贷、
抵押借款等。在授信额度有效期限内，预计授信额度可循环滚动使用。
公司及子公司2026年度拟向银行申请的合计不超过10.90亿元人民币的综合授信额度。
具体授信额度在各授信银行之间的分配、授信额度在公司与子公司间的分配等，由公司根
据实际需求在拟申请总授信额度内与各授信银行协商后确定。具体授信额度以公司及子公司视
公司运营资金的需求与相关银行签订的协议为准，在授信期限内，授信额度可以循环使用。
同时，为提高工作效率并及时办理融资业务，根据公司实际情况的需要，公司董事会提请
股东会授权公司董事长曾伟雄先生办理上述授信额度内的相关手续并签署相关法律文件。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│企业借贷
──────┴──────────────────────────────────
1、上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司东莞兰卫医学检
验实验室有限公司（以下简称“东莞兰卫”）拟以自有资金向公司控股子公司东莞兰博卫医疗
器械有限公司（以下简称“东莞兰博卫”）提供不超过200万元人民币的财务资助额度，期限
为自公司董事会审议通过之日起一年内有效，借款利率不低于同期银行贷款利息。
2、本次财务资助事项已经公司第四届董事会第九次会议审议通过。
3、本次被资助对象为公司控股子公司，公司对其具有实质的控制和影响，整体风险处于
可控范围之内，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
一、财务资助事项概述
为满足东莞兰博卫日常经营需要，缓解其资金周转压力，在不影响东莞兰卫正常经营的前
提下，公司于2026年4月27日召开了第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司子公司
东莞兰卫拟向子公司东莞兰博卫提供财务资助的议案》，董事会同意东莞兰卫拟以自有资金向
东莞兰博卫提供不超过200万元人民币的财务资助额度，期限为自公司董事会审议通过之日起
一年内有效，借款利率不低于同期银行贷款利息。本次东莞兰博卫其他股东未按照出资比例向
东莞兰博卫提供财务资助。
本次提供财务资助额度相关事项不会影响公司正常业务开展及资金使用，不属于《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上
市公司规范运作》等规定的不得提供财务资助的情形。
本次资助金额未超过公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的10%且东莞兰博卫
最近一期经审计的资产负债率未超过70%，无需提交公司股东会审议。本次资助尚待东莞兰卫
履行股东会决议程序。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开了第四届
董事会第九次会议，审议通过了《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行
股票的议案》，董事会同意提请股东会授权董事会办理2026年度以简易程序向特定对象发行股
票，融资总额不超过3亿元人民币且不超过最近一年末净资产的20%，授权期限为公司2025年年
度股东会通过之日起至2026年年度股东会召开之日止（以下简称“本次发行股票”）。本次授
权事宜尚需提请公司2025年年度股东会审议。
现将有关情况公告如下：
一、授权本次发行股票的具体内容
（一）本次发行证券的种类和数量
本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产的2
0%。本次发行股票的种类为中国境内上市的人民币普通股（A股），每股面值人民币1元。本次
发行数量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过发行前公司股本总数的30%。
（二）发行方式、发行对象及向原股东配售的安排
本次发行股票采用以简易程序向特定对象非公开发行的方式，本次发行的发行对象为不超
过35名符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所规定条件
的特定对象，包括符合规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、财务公司、资产管理公
司、保险机构投资者、信托公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以及其他
合格的投资者等。其中，证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合
格境外机构投资者以其管理的2只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对
象的，只能以自有资金认购。
最终发行对象由公司董事会及其授权人士根据股东会授权，在公司取得中国证监会对本次
发行予以注册的决定后，与保荐机构（主承销商）按照相关法律、法规和规范性文件的规定及
本次发行申购报价情况协商确定。若发行时国家法律、法规及规范性文件对本次发行对象有新
的规定，公司将按新的规定进行调整。
本次发行的所有发行对象均以人民币现金方式并按同一价格认购本次发行的股票。
（三）定价方式或者价格区间及限售期
1、本次发行的定价基准日为发行期首日。发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票
交易均价的80%（定价基准日前20个交易日公司股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交
易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）。
2、向特定对象发行的股票，自发行结束之日起六个月内不得转让。发行对象属于《上市
公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）第五十七条第二款规定情形
的，其认购的股票自发行结束之日起十八个月内不得转让。本次发行对象所取得上市公司向特
定对象发行的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵
守上述股份锁定安排。
本次授权董事会以简易程序向特定对象发行股票事项不会导致公司控制权发生变化。
（四）募集资金用途
本次发行募集资金用途应当符合下列规定：
1、符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；2、本次募集资
金使用不得为持有财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
3、募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重
大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或者严重影响公司生产经营的独立性。
（五）发行前的滚存利润安排
本次发行前公司滚存未分配利润将由本次发行完成后的新老股东按照发行后的股份比例共
享。
（六）上市地点
本次发行的股票将在深圳证券交易所创业板上市。
（七）决议的有效期
公司2025年年度股东会通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开了第四届
董事会第九次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘容诚会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司2026年度财务报告和内部控
制审计机构，聘期一年。上述议案尚需提交公司股东会审议，现将具体情况公告如下：
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而
来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事
证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门
外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
2、人员信息
截至2025年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人233人，共有注册会计师1507人，其
中856人签署过证券服务业务审计报告。
容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251025.80万元，其中审计业务收入23486
2.94万元，证券期货业务收入123764.58万元。
容诚会计师事务所共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62047.52万
元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和
技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所
在的相同行业上市公司审计客户家数为3家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于
2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视
网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）
有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所共同就2011年3月17日（含）之
后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华
普天健咨询及容诚会计师事务所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中
。
5、诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次
、行政处罚1次、监督管理措施12次、自律监管措施13次、纪律处分4次、自律处分1次。
101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行
政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施20次、自律监管措施9次、纪律处分10次、自律处分1
次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：叶春，2003年成为中国注册会计师，2003年开始从事上市公司审计业务，20
19年开始在容诚会计师事务所执业，2026年开始为公司提供审计服务；近三年签署过多家上市
公司审计报告。
项目签字注册会计师：朱晓宇，2016年成为中国注册会计师，2019年开始从事上市公司审
计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2026年开始为公司提供审计服务；近三年签署
过多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：袁芳，2023年成为中国注册会计师，2023年开始从事上市公司审计
业务，2023年开始在容诚会计师事务所执业，2026年开始为公司提供审计服务。
项目质量复核人：黄印强，1995年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计业
务，2021年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核过多家上市公司审计报告。
2、上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人叶春、签字注册会计师朱晓宇于2026年1月受到中国证券监督管理委员会安徽
监管局出具的警示函监管措施1次，除此之外，近三年未受到刑事处罚、行政处罚及其他监督
管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。签字注册
会计师袁芳、项目质量复核人黄印强近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督
管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册
会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，
并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的
审计收费。
关于2026年度审计费用，公司将提请股东会授权董事会根据审计服务的性质、工作量与审
计机构协商确定。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
（一）本次计提和转回减值准备的原因
为真实地反映公司财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，依据《企业会计准则》及公司
会计政策的相关规定，公司对2025年度期末应收款项、存货、长期股权投资、固定资产、无形
资产、商誉等资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性、各类存货的可变现净值等进行
了充分的评估和分析。
（二）本次计提和转回减值准备的资产范围及金额
公司对2025年度期末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提
2025年度各项减值准备共计1,920.31万元。具体如下表：
（三）本次计提和转回减值准备的确认标准及计提方法
1、应收款项预期信用损失的计提情况
2025年度对应收款项（含合同资产）计提坏账准备的金额为380.15万元，计提的确认方法
及标准为：
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失
准备。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司
均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他
应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计
提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融
资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公
司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应
收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
对于划分为组合的应收款项融资，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2、存货跌价准备的计提情况
2025年度对存货计提跌价准备的金额为411.58万元，计提的确认方法及标准为：公司于资
产负债表日对存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌
价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多
于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材
料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对
于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
3、长期资产的计提情况
2025年度计提固定资产减值损失1,075.55万元和无形资产减值损失53.03万元，主要系计
提闲置固定资产和无形资产的减值损失，其确认方法及计提标准为：公司于资产负债表日判断
资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测
试。
根据《企业会计准则》，可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状
态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值是指按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计
未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额确定的价值。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
（一）本次计提和转回减值准备的原因
为真实地反映公司财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，依据《企业会计准则》及公司
会计政策的相关规定，公司对2026年3月31日期末应收款项、存货、长期股权投资、固定资产
、无形资产等资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性、各类存货的可变现净值等进行
了充分的评估和分析。
（二）本次计提和转回减值准备的资产范围及金额
公司对2026年3月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计
提2026年第一季度（1-3月）各项资产减值准备共计-2,406.61万元。具体如下表：
（三）本次计提和转回减值准备的确认标准及计提方法
1、应收款项预期信用损失的计提情况
2026年第一季度对应收款项（含合同资产）计提坏账准备的金额为-2,546.15万元，计提
的确认方法及标准为：
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损
失准备。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公
司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他
应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计
提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融
资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本
公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期
应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失。
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2、存货跌价准备的计提情况
2026年第一季度对存货计提跌价准备的金额为139.54万元，存货计提的确认方法及标准为
：
本公司于资产负债表日对存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值
的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多
于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材
料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对
于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-29│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
重要提示：
上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开了第四届
董事会第九次会议，审议通过了《关于提请召开公司2025年年度股东会的议案》，决定于2026
年5月22日召开公司2025年年度股东会。现将会议相关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年年度股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、会议召开的合法、合规性：经公司第四届董事会第九次会议审议通过，决定召开公司2
025年年度股东会。本次股东会的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
件、深圳证券交易所业务规则和《上海兰卫医学检验所股份有限公司章程》等规定。
4、会议时间：
现场会议时间：2026年5月22日14:30
网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年5月22日9:15-
9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为202
6年5月22日9:15至15:00的任意时间。
5、会议的召开方式：采取现场投票与网络投票相结合的方式
|