资本运作☆ ◇301111 粤万年青 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2024-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│万年青国际医疗管理│ 5000.00│ ---│ 100.00│ ---│ -97.64│ 人民币│
│（汕头）集团有限公│ │ │ │ │ │ │
│司 │ │ │ │ │ │ │
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│广东万年青中药科技│ 5000.00│ ---│ 100.00│ ---│ 0.00│ 人民币│
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│万年青华怀堂国医馆│ 1000.00│ ---│ 100.00│ ---│ -374.29│ 人民币│
│（汕头）有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│万年青国医大药房（│ 1000.00│ ---│ 100.00│ ---│ -43.20│ 人民币│
│汕头）有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│汕头诺亚唯康医疗管│ 810.00│ ---│ 81.00│ ---│ -147.77│ 人民币│
│理有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│广东万年青药业有限│ 680.00│ ---│ 85.00│ ---│ -180.72│ 人民币│
│公司 │ │ │ │ │ │ │
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│优眠综合门诊（汕头│ 585.00│ ---│ 39.00│ ---│ -69.21│ 人民币│
│）有限责任公司 │ │ │ │ │ │ │
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│广东万年青食品有限│ 0.00│ ---│ 85.00│ ---│ -1.00│ 人民币│
│公司 │ │ │ │ │ │ │
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│第一健康汕头医疗管│ ---│ ---│ 15.00│ ---│ -96.94│ 人民币│
│理有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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【2.项目投资】
截止日期:2024-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│中成药生产扩建项目│ 2.26亿│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ 2026-12-31│
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│尚未指定具体用途 │ 909.01万│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ ---│
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│研发中心建设项目 │ 5481.88万│ 84.02万│ 900.01万│ 16.42│ 0.00│ 2026-12-31│
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│补充营运资金项目 │ 8000.00万│ 0.00│ 8000.00万│ 100.00│ 0.00│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】
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│公告日期 │2025-01-28 │交易金额(元)│2280.00万 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │进行中 │
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│交易标的 │广东万年青药业有限公司 │标的类型 │股权 │
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│买方 │广东万年青制药股份有限公司 │
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│卖方 │广东万年青药业有限公司 │
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│交易概述 │一、关联交易概述 │
│ │ （一）关联交易基本情况 │
│ │ 1、广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司广东万年青药业有 │
│ │限公司（以下简称“万年青药业”）基于业务发展需要，拟增加注册资本2400万元，增资完│
│ │成后万年青药业注册资本变更为3200万元，公司拟以自有资金对万年青药业增资2280万元，│
│ │持有的万年青药业股权比例由85.00%增至92.50%；万年青药业少数股东颜文孟拟对万年青药│
│ │业增资120万元，其持有的万年青药业股权比例保持5%不变；万年青药业少数股东雷一航放 │
│ │弃本次增资的优先认缴权，其持有的万年青药业股权比例由10.00%降至2.50%。 │
│ │ 鉴于颜文孟先生系公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，│
│ │颜文孟为公司关联自然人，本次交易构成关联交易。 │
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│公告日期 │2025-01-28 │交易金额(元)│120.00万 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │进行中 │
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│交易标的 │广东万年青药业有限公司 │标的类型 │股权 │
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│买方 │颜文孟 │
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│卖方 │广东万年青药业有限公司 │
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│交易概述 │一、关联交易概述 │
│ │ （一）关联交易基本情况 │
│ │ 1、广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司广东万年青药业有 │
│ │限公司（以下简称“万年青药业”）基于业务发展需要，拟增加注册资本2400万元，增资完│
│ │成后万年青药业注册资本变更为3200万元，公司拟以自有资金对万年青药业增资2280万元，│
│ │持有的万年青药业股权比例由85.00%增至92.50%；万年青药业少数股东颜文孟拟对万年青药│
│ │业增资120万元，其持有的万年青药业股权比例保持5%不变；万年青药业少数股东雷一航放 │
│ │弃本次增资的优先认缴权，其持有的万年青药业股权比例由10.00%降至2.50%。 │
│ │ 鉴于颜文孟先生系公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，│
│ │颜文孟为公司关联自然人，本次交易构成关联交易。 │
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【5.关联交易】
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│公告日期 │2025-01-28 │
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│关联方 │颜文孟 │
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│关联关系 │公司董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │增资 │
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│交易详情 │一、关联交易概述 │
│ │ （一）关联交易基本情况 │
│ │ 1、广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司广东万年青药业有 │
│ │限公司（以下简称“万年青药业”）基于业务发展需要，拟增加注册资本2,400万元，增资 │
│ │完成后万年青药业注册资本变更为3,200万元，公司拟以自有资金对万年青药业增资2,280万│
│ │元，持有的年青药业股权比例由85.00%增至92.50%；万年青药业少数股东颜文孟拟对万年青│
│ │药业增资120万元，其持有的万年青药业股权比例保持5%不变；万年青药业少数股东雷一航 │
│ │放弃本次增资的优先认缴权，其持有的万年青药业股权比例由10.00%降至2.50%。 │
│ │ 鉴于颜文孟先生系公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，│
│ │颜文孟为公司关联自然人，本次交易构成关联交易。 │
│ │ 2、本事项已经公司第三届董事会第二次独立董事专门会议审议通过。公司于2025年1月│
│ │26日召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于对控股子公司增资暨关联交易的议案》│
│ │，关联董事颜文孟回避表决。同日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于│
│ │对控股子公司增资暨关联交易的议案》。 │
│ │ 3、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易管理制 │
│ │度》的相关规定，本次关联交易事项无需提交公司股东大会审议批准。 │
│ │ 4、本次增资暨关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资 │
│ │产重组。 │
│ │ 二、关联方基本情况 │
│ │ 颜文孟，男，中国国籍，身份证号码：4405**********8019，住址：广东省汕头市潮阳│
│ │区文光街道。 │
│ │ 颜文孟先生不属于失信被执行人，是公司董事，为公司关联自然人。 │
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│公告日期 │2024-12-19 │
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│关联方 │汕头市华银房地产开发有限公司 │
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│关联关系 │公司实际控制人控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁房产 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-19 │
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│关联方 │汕头市华银集团有限公司 │
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│关联关系 │公司实际控制人控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁房产 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-19 │
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│关联方 │萃庭山（汕头）餐饮管理服务有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-19 │
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│关联方 │汕头市华银房地产开发有限公司 │
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│关联关系 │公司实际控制人控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁房产 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-19 │
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│关联方 │汕头市华银集团有限公司 │
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│关联关系 │公司实际控制人控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁房产 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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【6.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】 暂无数据
【8.重大事项】
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2025-04-26│其他事项
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广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第三届董事会
第七次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司续聘2025年度会计师事务所的
议案》，同意续聘华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025年度会计师事务所，该议案尚
需提交2024年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：
（一）机构信息
1、基本情况
（1）机构名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）机构类型：特殊普通合伙企业
（3）成立日期：2013年12月9日
（4）注册地址：福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼。
（5）首席合伙人：童益恭
（6）上年度末合伙人数量：71名；注册会计师人数：346名
（7）签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：182人
（8）最近一年经审计的收入总额：37037.29万元
（9）最近一年经审计的审计业务收入：35599.98万元
（10）最近一年经审计的证券业务收入：19714.90万元
（11）上年度上市公司审计客户家数：91家
（12）审计客户的主要行业：制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业、电气机
械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、医药制造业、专用设备制造业等）及信息传输
、软件和信息技术服务业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管
理业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，农、林、
牧、渔业等。
（13）审计收费：11906.08万元
（14）本公司同行业上市公司审计客户家数：71家
2、投资者保护能力：截至2024年12月31日，华兴事务所购买了累计赔偿限额为8000万元
的职业保险，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。华兴会计师事务所(特殊普通
合伙)近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3、诚信记录
（1）华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0
次、监督管理措施4次和自律监管措施0次。
（2）13名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、纪律处分0次、监
督管理措施3次、自律监管措施1次和自律惩戒2次。
（二）项目信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：郑镇涛，注册会计师，2015年起取得注册会计师资格，2008年起从事
上市公司审计，2021年开始在华兴事务所执业，至今已为多家上市公司提供年报审计及重大资
产重组审计等证券服务，近三年签署和复核了多家上市公司审计报告。
签字注册会计师：刘琪，注册会计师，2013年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务
超过11年，至今为多家上市公司提供过IP0申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计
等证券服务，具备相应专业胜任能力。
项目质量控制复核人：游泽侯，注册会计师，2007年起从事上市公司审计，2016年取得注
册会计师资格，2019年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复
核星源材质、华特气体、三七互娱等上市公司审计报告。
2、诚信记录
签字项目合伙人郑镇涛、签字注册会计师刘琪、项目质量控制复核人游泽侯近三年均不存
在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理
措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
华兴事务所、拟签字项目合伙人郑镇涛、拟签字注册会计师刘琪及项目质量控制复核人游
泽侯不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
2024年度财务审计费用为80万元（含税）。2025年度审计收费定价将依据本公司的业务规
模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的
工作量确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据实际情况决定审计机构的报酬、调
整服务范围或个别事项另作安排等事宜。
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2025-04-26│其他事项
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为公允反映广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）资产的价值，根据企业会
计准则的相关规定，公司定期对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试。本
着谨慎性原则，公司拟对截至2024年12月31日合并报表范围内的有关资产计提减值准备，具体
如下：
（一）本次计提减值准备的原因
根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市
公司规范运作》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2024年12月31日的财务状况、
资产价值及2024年1-12月的经营成果，公司对公司及下属子公司的各类资产进行了全面检查和
减值测试，认为部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，对公司截至2024年12月31日
合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。
（二）本次计提减值准备的资产范围、总金额
经过公司及下属子公司对2024年12月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和进
行信用减值及资产减值测试后，2024年1-12月拟计提各项信用减值准备及资产减值准备7,507,
299.48元。
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2025-04-26│其他事项
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广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度利润分配预案具体情况如下
：
一、审议程序
公司于2025年4月24日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议，审议通
过了《关于公司<2024年度利润分配预案>的议案》，该议案尚需提交2024年度股东大会审议。
二、利润分配预案的基本情况
（一）利润分配预案的具体内容
（1）分配基准：2024年度
（2）经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表实现归属于上
市公司股东的净利润4162684.65元，其中母公司报表实现净利润28672982.42元。截至2024年1
2月31日，公司合并报表未分配利润为163174139.99元，母公司未分配利润为189824370.85元
。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报表的可供分配利润孰低的原则，公司
2024年度可供股东分配的利润为163174139.99元。
（3）公司本着回报股东、与股东共享经营成果的原则，在保障公司持续经营和长期发展
的前提下，公司拟定的2024年度利润分配预案如下：以截至2024年12月31日公司总股本160000
000股为基准，向全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税）、不送红股、不进行资本公积
金转增股本，合计派发现金股利总额8000000.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分
配。
（4）2024年公司未进行季度分红、半年报分红、特别分红，若本议案获得2024年度股东
大会审议通过，公司2024年度累计现金分红总额为8000000.00元（含税）。2024年公司未进行
股份回购事宜，因此公司2024年度现金分红和股份回购总额为8000000.00元（含税），占2024
年度归属于上市公司股东净利润的比例为192.18%。
（二）调整原则
本利润分配预案公告发布后至实施前，公司股本如发生变动，将按照分配总额不变的原则
对分配比例进行调整。
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2025-01-28│增资
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（一）关联交易基本情况
1、广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司广东万年青药业有限
公司（以下简称“万年青药业”）基于业务发展需要，拟增加注册资本2400万元，增资完成后
万年青药业注册资本变更为3200万元，公司拟以自有资金对万年青药业增资2280万元，持有的
万年青药业股权比例由85.00%增至92.50%；万年青药业少数股东颜文孟拟对万年青药业增资12
0万元，其持有的万年青药业股权比例保持5%不变；万年青药业少数股东雷一航放弃本次增资
的优先认缴权，其持有的万年青药业股权比例由10.00%降至2.50%。
鉴于颜文孟先生系公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，颜
文孟为公司关联自然人，本次交易构成关联交易。
2、本事项已经公司第三届董事会第二次独立董事专门会议审议通过。公司于2025年1月26
日召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于对控股子公司增资暨关联交易的议案》，关
联董事颜文孟回避表决。同日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于对控股
子公司增资暨关联交易的议案》。3、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司
章程》及《关联交易管理制度》的相关规定，本次关联交易事项无需提交公司股东大会审议批
准。4、本次增资暨关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产
重组。
二、关联方基本情况
颜文孟，男，中国国籍，身份证号码：4405**********8019，住址：广东省汕头市潮阳区
文光街道。
颜文孟先生不属于失信被执行人，是公司董事，为公司关联自然人。
关联交易的主要内容
1、定价政策及定价依据
本次对控股子公司增资暨关联交易事项系与目标公司及其他少数股东一致协商确定的，公
司及颜文孟均以现金方式出资，雷一航自愿放弃优先认缴权，交易的定价政策和依据按照自愿
平等、互惠互利、公平公允的原则进行，以市场价格为基础，按照公平合理的定价原则，不存
在损害上市公司利益的情形。
2、关联交易协议签署情况
公司与关联方将根据实际需求签订相关协议。
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2025-01-02│其他事项
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本次拟中选产品参芪降糖片为公司独家剂型、国家医保及国家基药目录产品。公司参芪降
糖片2023年度的销售收入为1.13亿元,占公司2023年度营业收入总额的38.74%。本次中成药集
中带量采购在执行上要求全国医疗机构优先使用集中采购中选药品，并确保完成协议采购量。
虽然本次拟中选产品的中选价格与原销售价格相比有一定程度下降，但若确定中选，签订采购
合同并实施后，将有利于公司扩大参芪降糖片的销售规模，提高市场占有率，并提升公司的品
牌影响力。
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2024-12-25│其他事项
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广东万年青制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年12月18日召开第三届董事会
第四次会议，审议通过了《关于召开公司2025年第一次临时股东大会的议案》，公司董事会决
定于2025年1月3日召开公司2025年第一次临时股东大会，具体内容详见公司于2024年12月19日
在巨潮资讯网披露的《关于召开公司2025年第一次临时股东大会的通知》（公告编号：2024-0
49）。
近日，公司董事会收到控股股东广东金欧健康科技有限公司（以下简称
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