资本运作☆ ◇301231 荣信文化 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2023-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│嘉兴荣文股权投资合│ ---│ ---│ 11.63│ ---│ ---│ 人民币│
│伙企业（有限合伙）│ │ │ │ │ │ │
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【2.项目投资】
截止日期:2024-06-30
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│少儿图书开发及版权│ 6000.00万│ 1399.81万│ 4508.57万│ 75.14│ ---│ ---│
│储备项目 │ │ │ │ │ │ │
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│暂未确定用途的超募│ 1.11亿│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│资金 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金 │ 4770.00万│ 4770.00万│ 4770.00万│ 100.00│ ---│ ---│
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│补充流动资金 │ 2.50亿│ 1670.46万│ 2.54亿│ 101.51│ ---│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】 暂无数据
【5.关联交易】
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Lucky Cat Publishing Ltd. │
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│关联关系 │公司董事任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Lucky Cat Publishing Ltd. │
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│关联关系 │公司董事任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Lucky Cat Publishing Ltd. │
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│关联关系 │公司董事任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Cottage Door Press, LLC │
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│关联关系 │公司控股股东任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Lucky Cat Publishing Ltd. │
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│关联关系 │公司董事任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Lucky Cat Publishing Ltd. │
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│关联关系 │公司董事任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买产品、接受劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │Cottage Door Press, LLC │
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│关联关系 │公司控股股东任其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买产品、接受劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-24 │
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│关联方 │王艺桦、闫红兵、王一川 │
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│关联关系 │公司实际控制人及子女的配偶 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │对外担保 │
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│交易详情 │荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月22日分别召开第三 │
│ │届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司及子公司向银│
│ │行申请授信并接受关联方担保暨关联交易的议案》，同意公司及子公司向银行申请总额不超│
│ │过人民币20,000.00万元（含本数）的授信额度（最终以银行实际审批的授信额度为准）， │
│ │授信期限为一年。 │
│ │ 公司实际控制人王艺桦女士、闫红兵先生将为公司及子公司2024年度申请的部分银行授│
│ │信提供各种形式的担保，该担保不收取公司任何担保费用，也不需要公司提供反担保。根据│
│ │《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.3条的规定，公司实际控制人王艺桦女士、 │
│ │闫红兵先生为公司及子公司提供担保构成关联交易。本次交易符合《深圳证券交易所创业板│
│ │股票上市规则》第7.2.17条关于豁免提交股东大会审议的相关规定，无需提交股东大会审议│
│ │。本次交易不构成重大资产重组，不构成重组上市，无需有关部门批准。 │
│ │ 一、向银行申请综合授信情况 │
│ │ （一）基本情况 │
│ │ 根据公司及子公司2024年度经营计划的资金需求，为保证各项业务顺利进行，降低融资│
│ │成本，拓宽融资渠道，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币20,000.00万元（含本 │
│ │数）的银行授信额度（最终以银行实际审批的授信额度为准），授信期限为一年。上述授信│
│ │额度不等于实际融资金额，公司及子公司实际融资金额将根据日常经营的实际资金需求合理│
│ │确定，实际融资金额应在授信额度以内，并以最终合作银行实际审批并签订的协议为准。 │
│ │ （二）相关授权及期限 │
│ │ 为提高工作效率，及时办理融资业务，根据公司实际经营情况的需要授权公司总经理在│
│ │上述授信额度范围内审核并签署相关融资合同文件，不再上报董事会进行审议，不再对单一│
│ │银行出具董事会决议。 │
│ │ 本次向银行申请授信额度事项的授权期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效。 │
│ │ （三）接受关联方提供担保的情况 │
│ │ 1.关联交易概述 │
│ │ 公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币20,000.00万元（含本数）的银行授信额 │
│ │度（最终以银行实际审批的授信额度为准），授信期限为一年。公司实际控制人王艺桦女士│
│ │、闫红兵先生为公司及子公司申请授信提供担保，构成关联交易。 │
│ │ 2024年4月22日，公司召开第三届董事会第十九次会议，关联董事王艺桦女士、闫红兵 │
│ │先生及子女的配偶王一川先生回避表决，非关联董事以5票同意、0票反对、0票弃权、3票回│
│ │避的表决结果，审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信并接受关联方担保暨关联交│
│ │易的议案》，本议案已经公司第三届董事会独立董事专门会议第一次会议审议通过，保荐机│
│ │构对本事项发表了无异议的核查意见。本次交易符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则│
│ │》第7.2.17条关于豁免提交股东大会审议的相关规定，无需提交股东大会审议。本次关联交│
│ │易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需有关部门批准│
│ │。 │
│ │ 2.交易目的和对上市公司的影响 │
│ │ 公司及子公司因日常经营发展需要，向银行申请授信额度，在确保规范运作和风险可控│
│ │的前提下，实际控制人王艺桦女士、闫红兵先生为公司及子公司申请授信提供担保，该担保│
│ │不收取公司任何担保费用，也不需要公司提供反担保，有利于为公司经营发展提供资金支持│
│ │，符合公司和全体股东的利益，不会对公司生产经营造成不利影响。 │
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【6.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】
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│公告日期 │2023-08-07 │质押股数(万股) │--- │
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│质押占所持股(%) │--- │质押占总股本(%) │--- │
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│股东名称 │闫红兵 │
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│质押方 │西安投资控股有限公司 │
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│质押起始日 │2020-07-06 │质押截止日 │--- │
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│实际解押日 │2023-08-04 │解押股数(万股) │127.00 │
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│质押说明 │--- │
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│解押说明 │2023年08月04日闫红兵解除质押127.0万股 │
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【7.担保明细】 暂无数据
【8.重大事项】
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2024-10-30│委托理财
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荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月22日召开第三届
董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议，2024年5月16日召开2023年年度股东大会
，审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公
司（含控股、全资子公司）在保证日常经营的前提下，使用额度不超过人民币25000.00万元（
含本数）的闲置自有资金进行委托理财,使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有
效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。具体内容详见公司2024年4月24日和2024
年5月16日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
近期，公司使用闲置自有资金购买的部分理财产品到期赎回。
公司与受托方不存在关联关系，上述理财产品实际收益率与预期收益率不存在重大差异，
上述理财产品全部本金与收益已经返还至公司相应账户。
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2024-10-30│委托理财
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重要内容提示：
1.投资种类：公司将按照相关规定严格控制风险，选择购买期限不超过12个月的安全性高
、流动性强的投资产品，具体产品类型包括但不限于保本型理财产品、协定存款、通知存款、
结构性存款、定期存款、大额存单等，且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资
为目的的投资行为，投资产品的发行主体、产品收益分配方式根据公司后续认购产品签署的相
关协议确定。
2.投资金额：拟使用额度不超过人民币10000.00万元（含本数）的闲置超募资金进行现金
管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
3.特别风险提示：尽管公司投资的现金管理产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观
经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，导致投资实际收益未能达到预期水平
。
荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月27日召开第三届
董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金及闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币12000.00万元（含本数）的超募资
金及闲置募集资金进行现金管理（其中超募资金使用不超过人民币5000.00万元），使用期限
自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可滚动使用。具
体内容详见公司于2023年10月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用超
募资金及闲置募集资金进行现金管理的公告》。
鉴于上述使用超募资金进行现金管理的授权即将到期，公司于2024年10月29日召开第四届
董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金
管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10000.00万元（含本数）的闲置超募资金进行现金
管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金
可滚动使用。
（一）现金管理目的
本着股东利益最大化的原则，为提高募集资金使用效率，在不影响公司募投项目建设实施
、募集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下，公司将合理使用闲置超募资金进行现金管
理。
（二）投资额度及期限
公司拟使用额度不超过人民币10000.00万元（含本数）的闲置超募资金进行现金管理，使
用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动
使用。
（三）投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，选择安全性高、流动性好的投资产品，具体产品类型
包括但不限于保本型理财产品、协定存款、通知存款、结构性存款、定期存款、大额存单等，
且该等现金管理产品不得用于质押，产品专用结算账户（如有）不得存放非募集资金或用作其
他用途，不用于以证券投资为目的的投资行为，投资产品的发行主体、产品收益分配方式根据
公司后续认购产品签署的相关协议确定。
（四）实施方式
经董事会审议通过后，授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并
签署相关法律文件，具体事项由公司财务部门组织实施，授权期限自董事会审议通过之日起12
个月内有效。
（五）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《
深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创
业板上市公司规范运作》等相关法律、法规以及规范性文件的要求，及时履行信息披露义务，
不会变相改变超募资金用途。
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2024-10-30│其他事项
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根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，本次计提信用减值准备及资产减
值准备事项无需提交公司董事会或股东大会审议。
一、本次计提资产减值准备的概述
本着谨慎性原则，公司对合并财务报表范围内的2024年1-9月末可能发生减值迹象的应收
款项、其他应收款、存货、预付账款等资产进行了减值测试。经测算分析，计提信用减值损失
及资产减值损失合计2086.81万元。
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2024-10-30│其他事项
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重要内容提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）根据竞争性谈判结果，经董事
会审计委员审议通过，于2024年10月29日分别召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第
三次会议，审议通过了《关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机
构的议案》，本议案尚需提交股东大会审议，现将有相关情况公告如下：
（一）机构信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）是由原华普天健
会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特
殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务
业务，注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙
人为肖厚发。
2.人员信息
截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其
中745人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务规模
容诚会计师事务所经审计的2023年度收入总额为287224.60万元，其中审计业务收入27487
3.42万元，证券期货业务收入149856.80万元。容诚会计师事务所共承担394家上市公司2023年
年报审计业务，审计收费总额48840.19万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、
通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品
制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装
饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学
研究和技术服务业，批发和零售业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市
公司审计客户家数为4家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元
，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“乐
视网”）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健会计师事
务所（北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之
后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华
普天健所及容诚所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5.诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次
、行政处罚0次、监督管理措施15次、自律监管措施5次、自律处分1次。
从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次，3名从业
人员受到行政处罚各1次，64名从业人员受到监督管理措施22次、自律监管措施5次、纪律处分
1次、自律处分1次。
（二）审计项目相关情况
1.基本信息
项目合伙人/签字会计师：李成林，2012年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公
司审计业务，2010年开始在容诚会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务；近三年
签署过2家上市公司审计报告。签字注册会计师：李春燕，2016年成为中国注册会计师，2013
年开始从事上市公司审计业务，2013年开始在容诚会计师事务所执业，2024年开始为公司提供
审计服务；近三年签署过1家上市公司审计报告。签字注册会计师：杨万年，2023年成为中国
注册会计师，2020年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在容诚会计师事务所执业，2024
年开始为公司提供审计服务；近三年签署过1家上市公司审计报告。项目质量控制复核人：王
春媛，2003年成为中国注册会计师，2001年开始从事上市公司审计业务，2024年开始在容诚会
计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务；近三年复核过华业香料、美亚光电等多家
上市公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当
年）未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监
督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
容诚会计师事务所及上述人员能够在执行本项目审计工作时保持独立性，不存在违反《中
国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。4.审计收费
定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据
公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。
2023年度审计费用为90万元，其中财务报表审计费用为75万元，信息技术审计费用为15万
元。2024年度审计费用为86万元，其中财务报表审计费用为68万元，内部控制审计费用为18万
元；若2024年度新增审计费用，公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据新增的审计工作
量、参考审计服务收费的市场行情，与容诚会计师事务所协商确定。
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2024-10-16│委托理财
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荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月22日召开第三届
董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议，2024年5月16日召开2023年年度股东大会
，审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公
司（含控股、全资子公司）在保证日常经营的前提下，使用额度不超过人民币25000.00万元（
含本数）的闲置自有资金进行委托理财,使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有
效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。具体内容详见公司2024年4月24日和2024
年5月16日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
公司与受托方不存在关联关系，上述理财产品实际收益率与预期收益率不存在重大差异，
上述理财产品全部本金与收益已经返还至公司相应账户。
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2024-10-10│委托理财
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荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月22日召开第三届
董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议，2024年5月16日召开2023年年度股东大会
，审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公
司（含控股、全资子公司）在保证日常经营的前提下，使用额度不超过人民币25000.00万元（
含本数）的闲置自有资金进行委托理财,使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有
效，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。具体内容详见公司2024年4月24日和2024
年5月16日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
公司与受托方不存在关联关系，上述理财产
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