资本运作☆ ◇301313 凡拓数创 更新日期：2024-11-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】 暂无数据
【2.项目投资】
截止日期:2024-06-30
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│数字创意制作基地项│ 1.19亿│ 0.00│ 442.00万│ 100.00│ ---│ ---│
│目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金 │ 0.00│ 4000.00万│ 1.20亿│ 100.00│ ---│ ---│
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│总部数字创意制作基│ 1.87亿│ 4834.39万│ 9378.75万│ 50.15│ ---│ 2024-09-29│
│地项目 │ │ │ │ │ │ │
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│尚未明确投资方向的│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ 0.00│ ---│ ---│
│超募资金 │ │ │ │ │ │ │
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│数字创意研发中心升│ 5504.91万│ 489.68万│ 3464.85万│ 62.94│ ---│ 2025-03-29│
│级项目 │ │ │ │ │ │ │
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│营销网络升级及数字│ 7626.90万│ 807.42万│ 5064.31万│ 66.40│ ---│ 2024-09-29│
│展示中心建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│总部数字创意制作基│ ---│ 4834.39万│ 9378.75万│ 50.15│ ---│ 2024-09-29│
│地项目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金 │ 1.00亿│ 0.00│ 1.01亿│ 101.27│ ---│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】
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│公告日期 │2024-08-30 │交易金额(元)│0.00 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │进行中 │
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│交易标的 │广州中工水务信息科技有限公司100%│标的类型 │股权 │
│ │股权 │ │ │
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│买方 │广东凡拓智水科技有限公司 │
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│卖方 │广州凡拓数字创意科技股份有限公司 │
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│交易概述 │2024年8月29日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会 │
│ │第七次会议审议通过了《关于公司对外投资设立全资子公司暨全资子公司股权划转的议案》│
│ │，公司拟以自有资金独资在广州市设立全资子公司广东凡拓智水科技有限公司（以下简称“│
│ │凡拓智水”）（暂定名，最终以工商部门核准登记为准），注册资本不超过10,000万元人民│
│ │币。该公司将统筹推动公司“AI3D+智慧水利水务”业务布局落地实施。 │
│ │ 同时，为更好地优化公司业务板块管理架构，优化资源配置，公司拟将持有的全资子公│
│ │司广州中工水务信息科技有限公司（以下简称“中工水务”）100%股权无偿划转给公司全资│
│ │子公司凡拓智水。划转完成后，中工水务成为凡拓智水的全资子公司，成为公司的全资孙公│
│ │司。本次股权划转是公司合并范围内公司股权的划转，不涉及合并报表范围变化，中工水务│
│ │在收购过程中承担的所有承诺事项均继续履行。 │
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│公告日期 │2024-06-21 │交易金额(元)│7900.00万 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │完成 │
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│交易标的 │广州中工水务信息科技有限公司100.│标的类型 │股权 │
│ │00%股权 │ │ │
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│买方 │广州凡拓数字创意科技股份有限公司 │
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│卖方 │李天兵、广州瑾彦熙投资合伙企业（有限合伙）、俞珂俊、何伟飘、梁骏杰 │
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│交易概述 │根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《上市公司重大资产重组管理│
│ │办法（2023年修订）》相关规定，广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”│
│ │、“上市公司”或“凡拓数创”）以自有资金购买李天兵、广州瑾彦熙投资合伙企业（有限│
│ │合伙）（以下简称“瑾彦熙投资”）、俞珂俊、何伟飘、梁骏杰合计持有的广州中工水务信│
│ │息科技有限公司（以下简称“中工水务”、“标的公司”）100.00%股权。（以下简称“本 │
│ │次交易”或“本次收购”）不构成重大资产重组，本次股份转让价格为7,900万元。 │
│ │ 公司收购中工水务100%的股权事项已完成一期收购款的支付，并于近日完成了工商变更│
│ │登记手续，取得广州市海珠区市场监督管理局换发的《营业执照》。 │
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│公告日期 │2024-03-15 │交易金额(元)│120.00万 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │进行中 │
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│交易标的 │武汉凡拓数字创意科技有限公司30% │标的类型 │股权 │
│ │股权 │ │ │
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│买方 │广州凡拓数字创意科技股份有限公司 │
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│卖方 │韩勇勇 │
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│交易概述 │一、交易概述 │
│ │ 1、公司持有控股子公司武汉凡拓数字创意科技有限公司（以下简称“武汉凡拓”或“ │
│ │标的公司”）70%的股权，为进一步增强对武汉凡拓的管控力度，提高公司整体经营决策效 │
│ │率，进一步整合公司内部资源，实现公司总体经营目标，公司于2024年3月15日召开第四届 │
│ │董事会第二次会议，审议通过了《关于收购控股子公司少数股东30%股权的议案》，广州凡 │
│ │拓数字创意科技股份有限公司（简称“公司”）拟与武汉凡拓少数股东韩勇勇签订股权转让│
│ │协议，以自有资金120万元收购其持有的30%的武汉凡拓股权。本次股权收购完成后，武汉凡│
│ │拓将成为公司全资子公司。 │
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│公告日期 │2023-11-27 │交易金额(元)│160.00万 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │进行中 │
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│交易标的 │上海点构艺术设计有限公司51%股权 │标的类型 │股权 │
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│买方 │谭治 │
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│卖方 │上海凡拓数码科技有限公司 │
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│交易概述 │一、关联交易概述 │
│ │ 1、为进一步优化广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”或“凡拓数 │
│ │创”）及全资子公司上海凡拓数码科技有限公司（以下简称“上海凡拓”）业务结构，聚焦│
│ │公司主营业务，凡拓数创于2023年11月27日召开第三届董事会第二十一次会议，第三届监事│
│ │会第十六次会议,审议通过《关于出售孙公司股权暨关联交易的议案》，上海凡拓拟将持有 │
│ │的上海点构艺术设计有限公司（以下简称“上海点构”或“标的公司”）51%股权，以160万│
│ │元的价格转让给谭治。 │
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【5.关联交易】
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│公告日期 │2024-01-18 │
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│关联方 │伍穗颖、王筠 │
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│关联关系 │公司实际控制人 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │关联担保 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-01-18 │
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│关联方 │伍穗颖、王筠 │
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│关联关系 │公司实际控制人 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │关联担保 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-01-18 │
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│关联方 │广州虚拟动力网络技术有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人实际控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购原材料、燃料和动力 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-01-18 │
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│关联方 │广州虚拟动力网络技术有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人实际控制的企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购原材料、燃料和动力 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2023-11-27 │
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│关联方 │谭治 │
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│关联关系 │其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │股权转让 │
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│交易详情 │一、关联交易概述 │
│ │ 1、为进一步优化广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”或“凡拓数 │
│ │创”）及全资子公司上海凡拓数码科技有限公司（以下简称“上海凡拓”）业务结构，聚焦│
│ │公司主营业务，凡拓数创于2023年11月27日召开第三届董事会第二十一次会议，第三届监事│
│ │会第十六次会议,审议通过《关于出售孙公司股权暨关联交易的议案》，上海凡拓拟将持有 │
│ │的上海点构艺术设计有限公司（以下简称“上海点构”或“标的公司”）51%股权，以160万│
│ │元的价格转让给谭治。 │
│ │ 2、谭治目前直接持有上海点构33.32%的股权，系上海点购的主要股东之一，鉴于谭治 │
│ │与上海凡拓之间曾存在业绩承诺及业绩补偿约定，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规│
│ │则》等相关规定并基于实质重于形式的原则，谭治为公司关联方，本次交易构成关联交易。│
│ │ 3、本次关联交易事项已经公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十六次 │
│ │会议审议通过。公司独立董事对本次出售上海点构股权事项发表了明确同意的事前认可意见│
│ │和独立意见。本次股权出售事项属于董事会决策权限范围内，无需提交股东大会审议。 │
│ │ 4、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不 │
│ │需要经过有关部门批准。 │
│ │ 二、交易对方的基本情况 │
│ │ 1、谭治，男，中国国籍，身份证号码：4301**********515，住所：上海市宝翔路。 │
│ │ 谭治系上海点构的法定代表人、董事长，并直接持有上海点构33.32%的股权，系上海点│
│ │购的主要股东之一，鉴于谭治与上海凡拓之间曾存在业绩承诺及业绩补偿约定，根据《深圳│
│ │证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定并基于实质重于形式的原则，谭治为公司关联│
│ │方，本次交易构成关联交易。 │
│ │ 通过公开信息查询，截至本核查意见出具日，谭治不存在被列为失信被执行人的情形。│
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【6.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
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伍穗颖 500.00万 4.78 17.90 2024-10-25
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合计 500.00万 4.78
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【质押明细】
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│公告日期 │2024-10-25 │质押股数(万股) │500.00 │
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│质押占所持股(%) │17.90 │质押占总股本(%) │4.78 │
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│股东名称 │伍穗颖 │
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│质押方 │南洋商业银行(中国)有限公司广州分行 │
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│质押起始日 │2024-10-23 │质押截止日 │--- │
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│实际解押日 │--- │解押股数(万股) │--- │
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│质押说明 │2024年10月23日伍穗颖质押了500.0万股给南洋商业银行(中国)有限公司广州分行 │
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│解押说明 │--- │
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【7.担保明细】 暂无数据
【8.重大事项】
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2024-10-30│其他事项
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根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公
司规范运作》等相关规定，以2024年9月30日为基准日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司
（以下简称“公司”）对公司及其下属子公司进行资产减值测试，并计提资产减值准备和信用
减值损失，本次共计提减值准备778.25万元。同时，按照《企业会计准则》及公司相关会计政
策等规定，为了客观、公允地反映公司财务状况和资产价值，对公司部分无法收回的往来款项
进行核销，核销金额共计215.21万元。
一、本次计提信用减值损失、资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并范围内截至2024年9月30
日可能发生减值损失的各类资产进行了减值测试，本次计提信用减值损失431.49万元，计提资
产减值损失346.76万元，金额合计778.25万元，具体如下：
1、计提信用减值损失、资产减值准备
经公司对2024年第三季度存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收账款、其他应收款
、存货、固定资产、无形资产、商誉等）进行全面清查和资产减值测试后，对各项资产会否存
在减值进行评估和分析，公司本次计提2024年第三季度信用减值准备及资产减值准备共计778.
25万元。
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2024-10-25│股权质押
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广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”）近日接到控股股东、实际控制
人伍穗颖先生通知，获悉其所持有的公司部分股份办理了股份质押业务。
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2024-08-30│对外投资
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一、对外投资设及股权划转情况概述
2024年8月29日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事
会第七次会议审议通过了《关于公司对外投资设立全资子公司暨全资子公司股权划转的议案》
，公司拟以自有资金独资在广州市设立全资子公司广东凡拓智水科技有限公司（以下简称“凡
拓智水”）（暂定名，最终以工商部门核准登记为准），注册资本不超过10000万元人民币。
该公司将统筹推动公司“AI3D+智慧水利水务”业务布局落地实施。
同时，为更好地优化公司业务板块管理架构，优化资源配置，公司拟将持有的全资子公司
广州中工水务信息科技有限公司（以下简称“中工水务”）100%股权无偿划转给公司全资子公
司凡拓智水。划转完成后，中工水务成为凡拓智水的全资子公司，成为公司的全资孙公司。本
次股权划转是公司合并范围内公司股权的划转，不涉及合并报表范围变化，中工水务在收购过
程中承担的所有承诺事项均继续履行。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次设立全资子
公司事项及股权划转事项在董事会权限内，无需提交股东大会审议，由董事会授权管理层负责
具体办理工商注册登记等事宜。
本次设立全资子公司事项及股权划转事项不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产
重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、拟设立子公司的基本情况
1、名称：广东凡拓智水科技有限公司（暂定名，最终以工商部门核准登记为准）
2、企业类型：有限责任公司
3、法定代表人：李天兵
4、注册资本：10000万人民币
5、注册地址：最终以工商部门核准登记为准
7、股东名称、出资方式及出资额、资金来源如下：
以上信息最终以工商部门核准登记为准。
（一）股权划转各方基本情况
（1）公司名称：广州凡拓数字创意科技股份有限公司
（2）类型：其他股份有限公司(上市)
（3）统一社会信用代码：914401017418853876
（4）注册地址：广州市天河区龙怡路117号2701、2703、2704、2705、2706、2707
（5）法定代表人：伍穗颖
（6）注册资本：10469.34万人民币
（7）成立日期：2002-09-24
（8）经营范围：动漫及衍生产品设计服务;多媒体设计服务;美术图案设计服务;智能化安
装工程服务;策划创意服务;计算机技术开发、技术服务;电子工程设计服务;教育咨询服务;技
术进出口;软件开发;游戏软件设计制作;通用机械设备销售;地理信息加工处理;信息系统集成
服务;电子产品设计服务;数字动漫制作;软件服务;大型活动组织策划服务（大型活动指晚会、
运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活动应
在取得审批后方可经营）;舞台表演艺术指导服务;展台设计服务;软件零售;软件批发;会议及
展览服务;室内装饰、装修;室内装饰设计服务;物业管理;代收代缴水电费;房屋租赁;地理遥感
信息服务;卫星遥感应用系统集成;测绘服务
（9）经营期限：2002-09-24至无固定期限
（10）最近一年一期（母公司）主要财务数据
2、划入方
详见拟设立全资子公司的基本情况
3、标的方
（1）公司名称：广州中工水务信息科技有限公司
（2）类型：有限责任公司（法人独资）
（3）统一社会信用代码：91440101MA59L86Q1E
（4）注册地址：广州市海珠区瑞宝瑞兴大街28号302室（仅限办公）
（5）法定代表人：李天兵
（6）注册资本：1000万人民币
（7）成立日期：2017-04-06
（8）经营范围：软件开发;信息系统集成服务;计算机房维护服务;测绘服务;软件测试服
务;工程监理服务;数据处理和存储产品设计;计算机技术开发、技术服务;工程技术咨询服务;
水资源管理;市政设施管理;计算机信息安全产品设计;软件技术推广服务;信息系统安全服务;
网络安全信息咨询;射频识别（RFID）设备销售;射频识别（RFID）设备的研究开发;人工智能
算法软件的技术开发与技术服务;计算机硬件的研究、开发;软件零售;软件批发;通信设备零售
;电子元器件零售;电子产品零售;电气设备零售;无源器件、有源通信设备、干线放大器、光通
信器件、光模块的销售;仪器仪表批发;电子产品批发;环保设备批发;河道整治的技术研究、开
发;地理信息加工处理;水资源管理的技术研究、开发;水处理设备的研究、开发;水处理的技术
研究、开发;水污染监测;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;集成电路设计;物联网技术
研究开发;防洪除涝设施管理;水污染治理;地下管线探测（9）经营期限：2017-04-06至无固定
期限
（10）最近一年一期（全资子公司）主要财务数据
（二）本次划转方案
1、划转方式：本次划转前，公司持有中工水务100%股权，公司持有凡拓智水100%股权。
公司将所持有的中工水务100%股权以划转日的账面净值划转给凡拓智水，本次划转不涉及支付
对价，公司未获得任何股权或非股权支付。本次股权划转后，中工水务由公司的全资子公司变
更为凡拓智水的全资子公司，凡拓智水持有中工水务100%股权。
划转前股权结构：
划转后股权结构：
2、本次股权划转不涉及中工水务的人员安置变动，中工水务继续维持原有经营管理模式
和业务模式不变。
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2024-08-30│其他事项
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根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公
司规范运作》等相关规定，以2024年6月30日为基准日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司
（以下简称“公司”）对公司及其下属子公司进行资产减值测试，并计提资产减值准备和信用
减值损失，本次共计提减值准备3422.87万元；同时，按照《企业会计准则》及公司相关会计
政策等规定，为了客观、公允地反映公司财务状况和资产价值，对公司部分无法收回的往来款
项进行核销，核销金额共计26.19万元。
一、本次计提信用减值损失、资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并范围内截至2024年6月30
日可能发生减值损失的各类资产进行了减值测试，本次计提信用减值损失2239.83万元，计提
资产减值损失1183.04万元，金额合计3422.87万元，具体如下：
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