资本运作☆ ◇301508 中机认检 更新日期：2025-11-08◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
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│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
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│首发融资 │ 2023-11-21│ 16.82│ 8.82亿│
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【2.股权投资】
截止日期:2024-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│*ST汉马 │ 684.32│ ---│ ---│ 654.62│ -29.70│ 人民币│
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│中机寰宇（山东）车│ ---│ ---│ 85.00│ ---│ 1563.74│ 人民币│
│辆认证检测有限公司│ │ │ │ │ │ │
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│中机科（北京）车辆│ ---│ ---│ 100.00│ ---│ ---│ 人民币│
│检测工程研究院有限│ │ │ │ │ │ │
│公司 │ │ │ │ │ │ │
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【3.项目投资】
截止日期:2025-06-30
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│认证检测公共服务平│ 7.47亿│ 0.00│ 6.89亿│ 92.26│ 1515.52万│ 2023-12-26│
│台项目 │ │ │ │ │ │ │
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│智能应急装备检测产│ 1.35亿│ 3675.50万│ 3767.77万│ 27.93│ ---│ ---│
│业园项目 │ │ │ │ │ │ │
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【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】
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│公告日期 │2025-01-06 │交易金额(元)│1.50亿 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │完成 │
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│交易标的 │中机科（北京）车辆检测工程研究院│标的类型 │股权 │
│ │有限公司 │ │ │
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│买方 │中机寰宇认证检验股份有限公司 │
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│卖方 │中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司 │
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│交易概述 │中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”或“中机认检”）于2024年6月15日召 │
│ │开了第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用超│
│ │募资金和自有资金增资全资子公司暨对外投资建设智能应急装备检测产业园项目的议案》，│
│ │同意公司的全资子公司中机科（北京）车辆检测工程研究院有限公司（以下简称“中机检测│
│ │”）拟使用不超过58119万元投资建设智能应急装备检测产业园项目。其中，公司拟增资150│
│ │00万元（拟增加中机检测注册资本10000万元，其余5000万元计入资本公积）至中机检测用 │
│ │于建设该项目，剩余资金由中机检测以自有和自筹方式投入。公司向中机检测增资的15000 │
│ │万元中，拟使用超募资金13488.23万元人民币，剩余1511.77万元由公司以自有资金的方式 │
│ │解决。本次对全资子公司增资暨对外投资行为不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规│
│ │定的重大资产重组，该事项尚需提交公司股东大会审议通过，并需取得主管部门立项、环评│
│ │及能评等批复。 │
│ │ 近日，公司已对中机检测完成实缴增资15000万元，其中：注册资本10000万元，资本公│
│ │积5000万元，中机检测已完成工商变更登记手续，并取得了北京市延庆区市场监督管理局核│
│ │发的《营业执照》。 │
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【6.关联交易】
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │其他关联方 │
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│关联关系 │其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │其他项目经费 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │中国机械科学研究总院集团有限公司实际控制的其他企业的联营企业 │
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│关联关系 │公司控股股东实际控制的其他企业的联营企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售商品/提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │中国机械科学研究总院集团有限公司及其下属子公司 │
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│关联关系 │公司控股股东及其下属子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售商品/提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │中国机械科学研究总院集团有限公司及其下属子公司 │
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│关联关系 │公司控股股东及其下属子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购商品/接受劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │其他关联方 │
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│关联关系 │其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │其他项目经费 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │中国机械科学研究总院集团有限公司实际控制的其他企业的联营企业 │
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│关联关系 │公司控股股东实际控制的其他企业的联营企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售商品/提供劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │中国机械科学研究总院集团有限公司及其下属子公司 │
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│关联关系 │公司控股股东及其下属子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售商品/提供劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-21 │
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│关联方 │中国机械科学研究总院集团有限公司及其下属子公司 │
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│关联关系 │公司控股股东及其下属子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购商品/接受劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】 暂无数据
【9.重大事项】
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2025-10-28│其他事项
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月26日召开了第二届董
事会第六次会议，审议通过了《关于中机寰宇认证检验股份有限公司拟续聘2025年度会计师事
务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（以下简称“立信”）为公司2025年度财务报告审
计及内部控制审计的服务机构。本议案尚需提交股东会审议，现将具体情况公告如下：
（一）机构信息
1、基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家
完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立
信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业
务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2024年末合伙人数量：296名
截至2024年末注册会计师人数：2498名
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：743名
2024年度经审计的收入总额47.48亿元，其中：审计业务收入为36.72亿元，证券业务收入
为15.05亿元。
2024年度上市公司审计客户家数：693家
2024年度上市公司审计客户主要行业：计算机、通信和其他电子设备制造业2024年度上市
公司审计收费总额8.54亿元
同行业上市公司审计客户：13家。
2、投资者保护能力
截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.5
0亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败
导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措
施4次和纪律处分0次，涉及从业人员131名。
（二）项目信息
1、基本信息
签字注册会计师（项目合伙人）：张金海，中国注册会计师协会执业会员，2000年起成为
中国注册会计师，2003年开始从事上市公司审计，2012年起开始在立信执业，2025年开始为公
司提供审计服务，近三年已签署或复核6家上市公司和挂牌公司审计报告。
签字注册会计师：王萌，中国注册会计师协会执业会员，2023年起成为注册会计师，2021
年开始从事上市公司审计，2023年起开始在立信执业，2025年开始为公司提供审计服务，近三
年已签署2家上市公司和挂牌公司审计报告。
项目质量控制复核人：李永江，中国注册会计师协会执业会员，2017年起成为注册会计师
，2013年开始从事上市公司审计，2017年起开始在立信执业，2024年开始为本公司提供审计服
务，近三年已签署或复核10家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人过去三年未曾因执业行为受到刑事处
罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
立信及项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师
职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计费用主要根据业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际
参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2025年度审计服务费用为
88.00万元，较上一期审计费用无变化，包含财务报告审计服务和内控审计服务，其中财务审
计费用为68.00万元，内控审计费用为20.00万元。
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2025-10-28│其他事项
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一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025年第二次临时股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法
律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2025年11月13日14:30
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2025年11月13
日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时
间为2025年11月13日9:15至15:00的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2025年11月7日
7、出席对象：
（1）截至2025年11月7日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记
在册的公司全体股东均有权出席本次股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表
决，该股东代理人不必是公司的股东（授权委托书式样参见附件2）；
（2）公司董事、高级管理人员；
（3）公司聘请的见证律师；
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8、会议地点：北京市大兴区北臧村镇天荣街32号公司一层会议室
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2025-08-26│其他事项
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一、监事会会议召开情况
2025年8月24日，中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第
四次会议在公司会议室以现场结合通讯的形式召开。本次会议通知于2025年8月14日以电子邮
件等方式送达公司监事。本次会议应出席的监事3名，实际出席会议的监事3名（其中：监事姚
秋莲以通讯表决方式出席本次会议）。本次监事会会议由监事会主席姚秋莲女士召集并主持。
本次监事会会议的召集、召开、表决程序和所形成的决议均符合《中华人民共和国公司法》等
有关法律、法规、规范性文件及《中机寰宇认证检验股份有限公司章程》《中机寰宇认证检验
股份有限公司监事会议事规则》的相关规定，程序合法。
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2025-08-26│其他事项
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一、本次计提资产减值准备情况概述
为真实、准确地反映中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）的资产情况和
财务状况，根据《企业会计准则》等相关规定的要求，公司对截至2025年6月30日合并报表范
围内的各项资产进行全面清查和减值测试，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提相应
减值准备。经测算，公司2025年半年度计提的各项减值准备合计为人民币1431.26万元。
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2025-07-02│其他事项
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中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月30日召开了第一届董
事会二十五次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事候选
人的议案》，公司董事会同意提名胡振杰先生为公司第二届董事会独立董事候选人，并提交20
24年第四次临时股东大会审议。
公司于2024年12月18日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换
届选举暨选举第二届董事会独立董事的议案》，选举胡振杰先生为公司第二届董事会独立董事
。任期自公司股东大会审议通过之日起至第二届董事会届满之日止。
截至公司2024年第四次临时股东大会通知发出之日，胡振杰先生尚未取得深圳证券交易所
认可的独立董事培训证明，根据深圳证券交易所的有关规定，胡振杰先生已书面承诺参加最近
一次独立董事培训并取得深圳证券交易所认可的独立董事培训证明。详见公司于2024年12月3
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于独立董事候选人承诺参加最近一次独立
董事培训的公告》。
近日，公司董事会收到独立董事胡振杰先生的通知，胡振杰先生已按照相关规定参加了深
圳证券交易所举办的上市公司独立董事任前培训（线上），并取得由深圳证券交易所创业企业
培训中心颁发的《上市公司独立董事培训证明》。
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2025-04-21│其他事项
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中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表及附注已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准的无保留意见审计报告。
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2025-04-21│其他事项
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中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）2025年4月17日召开了第二届董事
会第三次会议，审议了《关于2025年度董事薪酬的议案》及审议通过了《关于2025年度高级管
理人员薪酬的议案》。公司于同日召开了第二届监事会第三次会议，审议了《关于2025年度监
事薪酬的议案》，2025年度董事、监事薪酬方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。公司
董事、监事薪酬方案待2024年年度股东大会审议通过后生效。高级管理人员的薪酬方案自第二
届董事会第三次会议审议通过后生效。现将具体情况公告如下：
一、适用对象
公司董事、监事及高级管理人员。
二、适用期限
2025年1月1日至2025年12月31日。
三、薪酬方案
（一）董事薪酬
1．公司独立董事每年领取薪酬9.2万元（含税）；
2．对于已退休，此前未与公司签订过劳动合同，不在公司担任除董事外其他职务，但同
时兼任其他公司董事的非独立董事，公司每月发放固定薪酬4000元（含税），每召开一次董事
会，发放1000元会议津贴。
3．对于已退休，此前未与公司签订过劳动合同，不在公司担任除董事外其他职务，也不
在其他公司兼任董事的非独立董事，公司每月发放固定薪酬5000元（含税），每召开一次董事
会，发放1000元会议津贴。
4．对于不符合上述2、3项规定的非独立董事，公司不针对其作为董事的履职行为发放薪
酬。
5．对于在公司担任董事外其他职务的董事，根据公司相关薪酬及考核管理办法确定薪酬
，并依据考核结果由公司相关部门负责核算并发放。
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2025-04-21│其他事项
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特别提示：
本次会计政策变更系中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部发
布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果等产生重大影
响。本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，无需提交股东大会审议。现
将具体情况说明如下：
（一）变更原因
1、2023年8月1日，财政部发布《关于印发〈企业数据资源相关会计处理暂行规定〉的通
知》（财会〔2023〕11号）（以下简称“数据资源暂行规定”），适用于符合企业会计准则相
关规定确认为无形资产或存货等资产类别的数据资源资产，以及企业合法拥有或控制的、预期
会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数
据资源资产的相关会计处理，并对数据资源资产的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1
日起施行，企业应当采用未来适用法执行本规定。
2、2024年12月6日，财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》（财会
〔2024〕24号）（以下简称“准则解释第18号”），规定了“关于浮动收费法下作为基础项目
持有的投资性房地产的后续计量”“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”
等内容，并自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
（二）变更日期
公司根据上述会计准则解释规定，对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日
期开始执行上述会计准则。
（三）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《数据资源暂行规定》和《准则解释第18
号》要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和
各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（五）审批程序
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023
年12月修订）》的相关规定，本次会计政策变更是公司根据法律法规和财政部的相关规定进行
的变更，已经公司第二届董事会审计委员会第三次会议、第二届董事会第三次会议、第二届监
事会第三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。
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2025-04-21│其他事项
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一、审议程序
（一）董事会审计委员会会议的召开、审议和表决情况
2025年4月3日，公司第二届董事会审计委员会第三次会议审议通过了《关于公司2024年度
利润分配预案的议案》，并同意将本议案提交董事会审议。
（二）董事会会议的召开、审议和表决情况
2025年4月17日
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