资本运作☆ ◇600547 山东黄金 更新日期：2026-04-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
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│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
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│首发融资 │ 2003-08-13│ 4.78│ 2.71亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│增发 │ 2007-11-30│ 110.93│ 19.69亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│增发 │ 2016-09-13│ 14.13│ 44.74亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│增发 │ 2016-09-29│ 14.30│ 16.43亿│
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【2.股权投资】
截止日期:2025-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│内蒙古山金昶泰矿业│ 6000.00│ ---│ 70.00│ ---│ ---│ 人民币│
│有限责任公司 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│山东山金物资有限公│ 5000.00│ ---│ 100.00│ ---│ ---│ 人民币│
│司 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│紫金矿业 │ 5000.00│ ---│ ---│ ---│ 10934.73│ 人民币│
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│山东钢铁 │ 5000.00│ ---│ ---│ ---│ -126.03│ 人民币│
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【3.项目投资】
截止日期:2025-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│东风矿区（东风二期│ 11.47亿│ 1772.90万│ 7.43亿│ 64.76│ ---│ ---│
│建设项目） │ │ │ │ │ │ │
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│新立探矿权（新立矿│ 3.27亿│ ---│ 3.32亿│ 101.47│ ---│ ---│
│区深矿建设项目） │ │ │ │ │ │ │
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│归来庄公司（归来庄│ 6911.45万│ ---│ 6919.45万│ 100.12│ ---│ ---│
│金矿深部建设项目）│ │ │ │ │ │ │
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│蓬莱矿业（蓬莱金矿│ 9966.13万│ ---│ ---│ 0.00│ ---│ ---│
│初格庄、虎路线矿建│ │ │ │ │ │ │
│设项目） │ │ │ │ │ │ │
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【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】
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│公告日期 │2025-12-09 │交易金额(元)│14.00亿 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │进行中 │
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│交易标的 │海南盛蔚贸易有限公司 │标的类型 │股权 │
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│买方 │山金国际黄金股份有限公司 │
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│卖方 │海南盛蔚贸易有限公司 │
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│交易概述 │为落实战略发展规划，抢抓海南自由贸易港政策机遇，增强山东黄金矿业股份有限公司（以│
│ │下简称“公司”）的控股子公司山金国际黄金股份有限公司（以下简称“山金国际”）全资│
│ │子公司海南盛蔚贸易有限公司（以下简称“海南盛蔚”）经营实力和推动海南盛蔚境外子公│
│ │司Osino GoldMining and Exploration (Pty) Ltd.的项目建设，山金国际拟以自有资金对 │
│ │海南盛蔚增加投资140,000万元人民币，全部计入资本公积，不增加其注册资本。本次增资 │
│ │后，山金国际仍直接持有海南盛蔚100%股权。 │
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【6.关联交易】
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│公告日期 │2025-08-28 │
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│关联方 │山东黄金集团有限公司及其所属公司 │
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│关联关系 │公司的控股母公司及其所属公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │借款利息 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2025-08-28 │
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│关联方 │山东黄金集团有限公司及其所属公司 │
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│关联关系 │公司的控股母公司及其所属公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │托管 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2025-08-28 │
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│关联方 │山东黄金集团有限公司及其所属公司 │
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│关联关系 │公司的控股母公司及其所属公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │出租 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-28 │
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│关联方 │山东黄金集团有限公司及其所属公司 │
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│关联关系 │公司的控股母公司及其所属公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │承租 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2025-08-28 │
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│关联方 │山东黄金集团有限公司及其所属公司 │
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│关联关系 │公司的控股母公司及其所属公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售商品、提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-28 │
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│关联方 │山东黄金集团有限公司及其所属公司 │
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│关联关系 │公司的控股母公司及其所属公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购商品、接受劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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【7.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
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山东黄金集团有限公司 1.30亿 2.91 7.67 2023-04-08
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合计 1.30亿 2.91
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【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】 暂无数据
【9.重大事项】
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2026-04-09│其他事项
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重要内容提示：
已披露增持计划情况：山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“山东黄金”）
于2025年4月10日披露了《山东黄金矿业股份有限公司关于控股股东及其一致行动人增持公司
股份计划的公告》（公告编号：临2025-019），公司控股股东山东黄金集团有限公司（以下简
称“黄金集团”）及其一致行动人基于对公司未来持续稳定发展的信心和长期投资价值的认可
，计划自2025年4月9日起12个月内拟通过上海证券交易所系统以集中竞价或者大宗交易的方式
择机增持山东黄金A股股份，拟增持金额不低于人民币5亿元（含本数），不超过人民币10亿元
（含本数）（以下简称“本次增持计划”）。增持主体将基于对公司股票价格的合理判断，择
机实施增持计划。本次增持股份的资金为自有资金和增持专项贷款资金，具体内容详见2025年
7月19日披露的《山东黄金矿业股份有限公司关于控股股东取得增持股份专项贷款承诺函的公
告》（公告编号：临2025-035）。
增持计划的实施结果：截至2026年4月8日，本次增持股份计划实施完毕。公司控股股东黄
金集团通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计增持公司股份13545065股，占公
司总股本的0.2938%，累计增持金额509964583.39元（不含交易佣金等费用）。
公司于2026年4月8日收到公司控股股东黄金集团《山东黄金集团有限公司关于增持山东黄
金矿业股份有限公司A股股份计划实施完毕及增持结果的通知》。
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2026-03-28│其他事项
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山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司山金国际黄金股份有限公司
（以下简称“山金国际”）正在进行申请发行境外上市股份（H股）并在香港联合交易所有限
公司（以下简称“香港联交所”）主板挂牌上市（以下简称“本次发行上市”）的相关工作。
根据本次发行上市的时间安排，山金国际已于2026年3月27日向香港联交所重新递交了本
次发行上市的申请，并于同日在香港联交所网站刊登了本次发行上市的申请资料。该申请资料
为山金国际按照香港证券及期货事务监察委员会（以下简称“香港证监会”）及香港联交所的
要求编制和刊发，为草拟版本，其所载资料可能会适时作出更新和修订，投资者不应根据其中
的资料作出任何投资决定。
鉴于本次发行上市的认购对象仅限于符合相关条件的境外投资者及依据中国相关法律法规
有权进行境外证券投资的境内合格投资者，山金国际将不会在境内证券交易所的网站和符合境
内监管机构规定条件的媒体上刊登该申请资料，但为使境内投资者及时了解该等申请资料披露
的本次发行上市以及山金国际的其他相关信息，现提供该申请资料在香港联交所网站的查询链
接供查阅：
中文：
www1.hkexnews.hk/app/sehk/2026/108338/documents/sehk26032700633.pdf
英文：
www1.hkexnews.hk/app/sehk/2026/108338/documents/sehk26032700634.pd
f需要特别予以说明的是，本公告仅为境内投资者及时了解本次发行上市的相关信息而作
出。本公告以及山金国际刊登于香港联交所网站的申请资料均不构成也不得视作对任何个人或
实体收购、购买或认购山金国际本次发行的境外上市股份（H股）的要约或要约邀请。
根据相关规定，山金国际本次发行上市尚需取得中国证券监督管理委员会、香港证监会和
香港联交所等相关政府机构、监管机构和证券交易所的备案、批准和/或核准。本次发行上市
能否通过备案、批准和/或核准程序并最终实施具有不确定性。公司及山金国际将依据相关法
律法规的规定，根据本次发行上市的后续进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注
意投资风险。
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2026-03-27│委托理财
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基本情况
已履行及拟履行的审议程序:山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3
月26日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《关于2026年度子公司委托理财单日最高限额
的议案》，该事项不涉及关联交易，无需提交公司股东会审议。
特别风险提示：公司所属子公司以自有资金进行委托理财，用于购买安全性高、流动性好
、风险可控的产品，总体风险可控。但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不
排除投资产品可能受到市场波动的影响。
（一）投资目的
在投资风险可控的前提下，公司所属的全资子公司山金金控资本管理有限公司及其所属子
公司（以下称“金控集团”）使用自有资金进行委托理财，提高资金使用效率，给金控集团及
公司谋求较好投资回报。
（二）投资金额
金控集团2026年度将使用单日最高额度不超过（含）25亿元人民币的自有资金进行委托理
财，占公司最近一年经审计归属于上市公司股东的净资产的比例为5.57%。在上述额度内资金
可循环投资、滚动使用，但任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）
不得超过上述额度。
（三）资金来源
本次委托理财事项使用的资金为金控集团自有资金，该资金的使用不会造成金控集团及公
司的资金压力，也不会对金控集团及公司正常经营、投资等行为带来影响。
（四）投资方式
金控集团拟选择信用评级较高、履约能力较强的具有合法经营资格的金融机构作为委托理
财的受托方，受托方与公司不存在关联关系，相关委托理财不构成关联交易。拟购买的理财产
品限于安全性高、流动性好、风险可控的银行理财产品、基金理财产品、资管理财产品、信托
理财产品以及其他类型产品。
（五）投资期限
本次委托理财申请额度自董事会审议通过之日起12个月内有效。
二、审议程序
公司于2026年3月26日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《关于2026年度子公司委
托理财单日最高限额的议案》。该事项不涉及关联交易，无需提交公司股东会审议。
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2026-03-27│其他事项
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重要内容提示：
拟聘任会计师事务所的名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永
中和事务所”）。
山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日召开第七届董事会第
九次会议，审议通过了《关于公司续聘2026年度审计机构的议案》，拟续聘信永中和事务所担
任公司2026年度财务审计机构，续聘信永中和事务所为公司2026年度内部控制审计机构。现将
有关事项公告如下：
（一）机构信息
1.基本信息
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012年3月2日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层首席合伙人：谭小青先生
截止2025年12月31日，信永中和事务所合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。信永中和事务所2024年度业务收入为4
0.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。202
4年度，信永中和事务所上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包
括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气
及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商
务服务，水利、环境和公共设施管理业等，公司同行业上市公司审计客户家数为6家。
2.投资者保护能力
信永中和事务所已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风
险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
1）乐视网信息技术（北京）股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，北京金融法院作出
一审判决（（2021）京74民初111号），判决信永中和事务所就相应日期之后曾买入过乐视网
股票的原告投资者的损失，承担0.5%的连带赔偿责任，金额为500余万元。信永中和事务所已
提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
2）苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，苏州市中级人民法院作
出一审判决（(2023)苏05民初1736号），判决信永中和事务所承担5%的连带赔偿责任，金额为
0.07万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
3）恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，拉萨市中级人民法院作出一审
判决（（2025）藏01民初11、12号），判决信永中和事务所承担20%的连带赔偿责任，金额为0
.15万元。本案已结案。
除上述三项外，信永中和事务所近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任
的情况。
3.诚信记录
信永中和事务所截至2025年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次
、监督管理措施21次、自律监管措施8次和纪律处分1次。76名从业人员近三年因执业行为受到
刑事处罚0次、行政处罚8次、监督管理措施21次、自律监管措施11次和纪律处分2次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：潘素娇女士，2005年获得中国注册会计师资质，2007年开始从事上市
公司和挂牌公司审计，2009年开始在信永中和事务所执业，2022年开始为本公司提供审计服务
，近三年签署和复核的上市公司超过7家。拟担任项目质量复核合伙人：雷永鑫先生，2002年
获得中国注册会计师资质，2000年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2017年开始在信永中和
事务所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过3家。
拟签字注册会计师：王磊女士，2019年获得中国注册会计师资质，2018年开始从事上市公
司和挂牌公司审计，2018年开始在信永中和事务所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，
近三年签署上市公司1家。
2.诚信记录
签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年（最近三个完整自然年度及当年）无执业行
为受到刑事处罚，无受到中国证券监督管理委员会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、
监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况
。
项目合伙人因海能未来技术集团股份有限公司2024年年报审计项目，于2026年1月30日被
中国证券监督管理委员会北京监管局给予监督管理措施。除此之外，近三年（最近三个完整自
然年度及当年）无执业行为受到刑事处罚，无受到中国证券监督管理委员会及其派出机构、行
业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监
管措施、纪律处分等情况。
3.独立性
信永中和事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人等从业人员不存在
违反《中国注册会计师职业道德守则》《中国注册会计师独立性准则第1号-财务报表审计和审
阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情形。
二、审计收费
审计收费定价原则：按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的
工作量，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收
费标准确定最终的审计收费。
公司2025年度审计费用480万元，包括财务报告审计费、内部控制专项审计费。2026年度
根据审计范围和审计业务量的变化，审计费用将进行动态调整，所有费用（包括事务所派员到
公司进行年报审计相关工作所产生的全部费用）拟不高于2025年度审计费用。
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2026-03-27│其他事项
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山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日召开第七届董事会第
九次会议，审议通过了《关于公司计提2025年度资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如
下：
（一）本次计提资产减值准备的原因
为更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》和公
司相关会计政策的规定，公司及下属子公司对2025年末各类资产进行了全面清查，对资产减值
的情况进行了评估及测试，拟对相关资产计提相应的减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间
经过公司及子公司对2025年末存在可能发生减值迹象的资产进行清查和资产减值测试后，
存货、投资性房地产、固定资产、商誉、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产发
生减值。
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2026-03-27│其他事项
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为进一步完善和健全山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）科学、持续、稳定
的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者形成长期投资、价值投资的理念，根据
《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔20
13〕110号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2025年修订）》《上市公司
监管指引第10号——市值管理》（中国证券监督管理委员会公告〔2024〕14号）等法律法规、
规范性文件以及《山东黄金矿业股份有限公司章程》（2025年9月）的规定，公司董事会特制
定未来三年（2026年-2028年）股东回报规划（以下简称“本规划”），具体内容如下：一、
公司制定本规划考虑的因素
公司制定本规划时，着眼于长远和可持续发展，统筹考虑公司发展战略、所处发展阶段及
经营规划、未来盈利规模、现金流量状况、项目投资资金需求、社会资金成本等公司经营发展
的实际情况及外部环境，在此基础上，公司致力于平衡股东的合理投资回报和公司的长远发展
，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，从而对利润分配作出制度性安排，确保利润分
配政策的连续性、合理性与稳定性。
二、本规划的制定原则
本规划的制定应符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》有关利润分配的相关规定
，公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配重视对股东的合理投资回报，并兼顾公
司长远利益、全体股东利益及公司的可持续发展。
公司董事会、股东会在对利润分配政策的决策和论证过程中，应当与独立董事、股东（特
别是中小股东）进行沟通和交流，充分听取各方意见与诉求，并及时答复各方关切的问题。
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2026-03-27│对外担保
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（一）担保的基本情况
为满足山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）境外全资子公司山东黄金矿业(
香港)有限公司(以下简称“山东黄金香港公司”)生产运营、项目建设、境外并购及存量融资
到期置换等资金需求，有效利用境外资金市场进行融资，提高决策效率，公司拟于2026年度向
其提供总额不超过等值15亿美元的担保，主要用于山东黄金香港公司及其子公司在向银行等金
融机构申请综合授信额度时提供担保（本担保额度包括现有担保、现有担保的展期或者续保及
新增担保，下同）。提供担保的形式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）
、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式。以上担保额度及授权事项的有效期自20
25年度股东会审议通过本议案之日起至2026年度股东会召开之日止。如单笔担保的存续期超过
了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔担保终止时止，具体的担保期限以最终签订
的合同约定为准。在担保额度有效期内，担保总额度可循环使用。上述担保无反担保。
（二）内部决策程序
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