资本运作☆ ◇600833 第一医药 更新日期：2026-04-18◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
┌───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│首发融资 │ 1992-06-17│ 41.00│ 8200.00万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│配股 │ 1994-05-03│ 3.70│ 2462.71万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│配股 │ 1997-08-04│ 4.00│ 8296.02万│
└───────────┴───────────┴───────────┴───────────┘
【2.股权投资】
截止日期:2025-12-31
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┐
│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│中国海诚 │ 1436.86│ ---│ ---│ 23530.78│ 708.16│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│天安财产保险股份有│ 250.00│ 1450.00│ 0.08│ ---│ ---│ 人民币│
│限公司 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│浙数文化 │ 113.20│ ---│ ---│ 746.91│ 13.94│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│申达股份 │ 90.00│ ---│ ---│ 441.83│ ---│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│华建集团 │ 44.00│ ---│ ---│ 2459.00│ 13.82│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│新黄浦 │ 20.00│ ---│ ---│ 27.25│ 0.16│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│新世界 │ 19.12│ ---│ ---│ 213.24│ 1.09│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│上海银行 │ 5.54│ ---│ ---│ 193.29│ 9.95│ 人民币│
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┘
【3.项目投资】 暂无数据
【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方承租房屋 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品、商品、提供劳务│
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │国药控股股份有限公司及相关下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司高管的近亲属担任其高管及相关下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方采购产品、商品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方采购产品、商品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方承租房屋 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方出租房屋 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品、商品、提供劳务│
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-12 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │百联集团有限公司及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │控股股东及下属控股公司等 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方采购产品、商品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】 暂无数据
【9.重大事项】
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-09│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
为真实、公允、准确地反映上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）的资产情况
和经营成果，根据《企业会计准则》及公司《资产减值准备管理办法》等会计政策、会计估计
的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2025年12月31日的应收账款、存货
、使用权资产等进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关
资产计提信用减值损失及资产减值损失。公司对可能发生减值损失的应收账款、存货、使用权
资产等进行减值测试后，计提、转回2024年度的信用减值损失及资产减值损失，具体情况如下
：
对于资产负债日的应收账款及其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失进行计提或转回。
1、存货跌价准备
根据企业会计准则，在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量，当存货
成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值
。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回金额计入当期损益。报
告期内，对公司存货情况开展了全面核查，并判断可能存在的存货跌价减值迹象后，出于会计
谨慎性原则，计提存货跌价准备合计345364.65元。
2、使用权资产减值准备
2021年起，公司首次适用《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）
。新租赁准则要求公司对于使用权资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
2025年度，公司结合第三方专业意见以及内部评审，在去年受特殊市场因素影响严重且亏损排
名靠前的数家门店基础上综合考虑在营门店的盈利能力、可提升动力、运营效率等多方因素后
复盘并追加减值门店，同时聘请上海申威资产评估有限公司对以2025年12月31日为基准日的追
加门店的资产组可收回金额开展估值评估。根据《企业会计准则第8号--资产减值》和《以财
务报告为目的的评估指南》的相关规定，评估所选用的价值类型为可收回金额，估值方法采用
收益法，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。公司本次计提减值准备是基于对2025年度合并报表范围内的应收账款
、其他应收款、存货、使用权资产等列项的全面核查，符合《企业会计准则》及公司会计政策
，能够更加客观真实地反映公司财务状况、更为公允准确地计算对公司经营成果的影响。本次
减值事项已经公司于2026年3月31日召开的董事会审计委员会2026年第四次会议，以赞成4票、
反对0票、弃权0票的结果审议通过。本次减值事项已经公司于2026年4月7日召开的第十一届董
事会第九次会议，以赞成9票、反对0票、弃权0票的结果审议通过。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-09│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
每股分配比例：每股派发现金红利0.078元（含税）。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实
施公告中明确。
在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整
每股分配比例，并将在相关公告中披露。
本次利润分配不会导致公司触及《上海证券交易所股票上市规则》（简称“《股票上市规
则》”）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（一）利润分配方案的具体内容
根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2025年
度归属于上市公司股东的净利润57747287.47元，母公司实现净利润76537667.46元。根据《公
司法》和《公司章程》规定提取10%法定盈余公积7653766.75元，当年实现可供分配利润为688
83900.71元，加上年初未分配利润478883838.60元，再扣除2024年度现金红利分配49078996.3
4元，年末母公司累计可供分配的利润余额为498688742.97元。
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金
红利0.78元（含税），截至2025年12月31日，公司总股本223086347股，以此计算合计拟派发
现金红利17400735.07元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的30.13%，剩余未分配利
润结转下一年度。
本年度公司不进行公积金转增股本。
如在公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励
授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分
配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东会审议。
二、公司履行的决策程序
董事会会议的召开、审议和表决情况如下：
公司于2026年4月7日召开公司第十一届董事会第九次会议审议通过了《2025年度利润分配
预案》，本方案符合公司章程规定的利润分配政策。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-09│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
重要内容提示：
公司拟聘任2026年度内部控制审计会计师事务所的名称：德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）。
（一）机构信息
1、基本信息
1、基本信息
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤”）的前身是1993年2月成立
的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012
年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤注册地址为上海市黄浦区延安东
路222号30楼。
德勤具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事
H股企业审计业务。德勤已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管
理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤过去二十多年来一直从事证券
期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
德勤首席合伙人为唐恋炯先生，2025年末合伙人人数为214人，从业人员共6133人，注册
会计师共1161人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人。
德勤2024年度经审计的业务收入总额为人民币38.93亿元，其中审计业务收入为人民币33.
52亿元，证券业务收入为人民币6.60亿元。德勤为61家上市公司和4家挂牌公司提供2024年年
报审计服务，审计收费总额为人民币2亿元。德勤所提供服务的上市公司和挂牌公司中主要行
业为制造业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产
业。德勤提供审计服务的上市公司和挂牌公司中与公司同行业客户共1家。
2、投资者保护能力
德勤购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。德勤近三年未因执
业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
近三年，德勤及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自
律组织的纪律处分；德勤曾受到行政处罚一次，受到行政监管措施一次，受到证券交易所自律
监管措施两次；十七名从业人员受到行政处罚各一次，两名从业人员受到行政监管措施各一次
，四名从业人员受到自律监管措施各一次。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响德勤
继续承接或执行证券服务业务。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人刘卫先生在德勤拥有25年的工作经验，在2000年注册为中国注册会计师执业会
员。刘卫先生过去为多家大型国有企业集团和跨国公司提供年度法定审计服务，具备相应的专
业胜任能力。
质量控制复核人陈嘉磊先生自2002年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场
相关的专业服务工作，自2005年注册为中国注册会计师执业会员，从事证券服务业务超过20年
，曾为多家上市公司提供审计专业服务并担任项目合伙人和签字注册会计师，具备相应专业胜
任能力。
拟签字注册会计师潘文劼先生，现为中国注册会计师执业会员。潘文劼先生自2020年加入
德勤，2023年注册为注册会计师，在事务所全职工作，曾为多家上市公司和跨国企业提供审计
服务，具备相应专业胜任能力。潘文劼先生自2025年开始为本公司提供审计专业服务。
2、诚信记录
以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门
等的行政处罚、监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分
。
3、独立性
德勤及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的
情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
本期审计费用是以德勤合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基
础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定。
（2）审计费用同比变化情况
2025年度，内部控制审计费用为人民币58万元，相比于2024年度的内部控制审计费用58万
元，增幅为零。
公司董事会提请股东会授权经营层，在2025年的费用基础上结合审计服务性质、服务质量
及资源投入量等与会计师事务所协商2026年度的内部控制审计费用。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-09│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
为进一步规范上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）董事、高级管理人员的薪
酬管理，建立科学有效的内部激励和约束机制，充分发挥董事、高级管理人员的工作积极性和
创造性，公司于2026年4月7日召开了第十一届董事会第九次会议，审议通过了《关于2025年度
董事薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》（以下简称“董事薪酬议案”）及《关于2025年度
高级管理人员薪酬情况及2025年度薪酬方案的议案》（以下简称“高管薪酬议案”），全体董
事对《董事薪酬议案》回避表决，同意将该议案直接提交公司2025年年度股东会审议，关联董
事对《高管薪酬议案》回避表决。根据《公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》等相
关文件、制度的规定，现将2026年度公司董事、高级管理人员薪酬方案有关情况公告如下：
一、适用对象
2026年度任期内的全体董事、高级管理人员。
二、适用期限
2026年1月1日至2026年12月31日。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-09│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
重要内容提示：
股东会召开日期：2026年4月29日
本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东会类型和届次
2025年年度股东会
(二)股东会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2026年4月29日13点00分
召开地点：上海市徐汇区小木桥路681号20楼第三会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
网络投票起止时间：自2026年4月29日至2026年4月29日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日
的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为
股东会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《
上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
无
──────┬──────────────────────────────────
2026-01-17│委托理财
──────┴──────────────────────────────────
重要内容提示：
基本情况
已履行的审议程序
本次委托理财已经上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）2026年1月16日召开
的第十一届董事会第七次（临时）会议审议通过，本次委托理财额度在公司董事会决策权限范
围内，无需提交股东会审议。
特别风险提示
本次购买的委托理财产品属于固收类产品，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时
、适量进行相关事宜的推进。但金融市场受宏观经济、财政政策、货币政策的影响较大，不排
除公司投资理财产品可能受到市场波动及相关风险因素的影响，委托理财的实际收益存在不确
定性。
（一）投资目的
公司拟根据现有资金状况和资产结构以及年度企业筹融资安排，在严格控制风险的前提下
，审时度势合理安排资金余缺，进一步改善存款结构，增加日常存量资金的收益，拟在2026年
度内参与风险等级为R2及以下固收类理财产品的认购。
（二）投资金额
总额度不超过人民币30000万元（含30000万元）。
（三）资金来源
本次委托理财的资金来源为公司闲置自有流动资金。
（四）投资方式
公司拟在2026年度内参与风险等级为R2及以下固收类理财产品的认购，本次委托理财受托
方为商业银行、证券公司、基金公司、信托公司、资产管理公司等金融机构，与公司、公司控
股股东及实际控制人之间不存在关联关系。
|