资本运作☆ ◇603175 超颖电子 更新日期：2026-05-09◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
┌───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│首发融资 │ 2025-10-15│ 17.08│ 8.03亿│
└───────────┴───────────┴───────────┴───────────┘
【2.股权投资】 暂无数据
【3.项目投资】
截止日期:2025-12-31
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│超颖电子电路股份有│ 4.00亿│ 3.23亿│ 3.23亿│ 80.84│ 3024.02万│ ---│
│限公司高多层及HDI │ │ │ │ │ │ │
│项目第二阶段 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│超颖电子电路股份有│ 2.60亿│ 2.60亿│ 2.60亿│ 100.00│ ---│ ---│
│限公司补充流动资金│ │ │ │ │ │ │
│及偿还银行贷款 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│超募资金 │ 1.43亿│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
└─────────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┘
【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】
┌──────┬────────────────┬──────┬────────────────┐
│公告日期 │2025-12-05 │交易金额(元)│1.00亿 │
├──────┼────────────────┼──────┼────────────────┤
│币种 │美元 │交易进度 │进行中 │
├──────┼────────────────┼──────┼────────────────┤
│交易标的 │Dynamic Technology Manufacturing│标的类型 │股权 │
│ │ （Thailand）Co., Ltd. │ │ │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│买方 │Dynamic Electronics Overseas Investment Holding Pte. Ltd. │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│卖方 │Dynamic Technology Manufacturing （Thailand）Co., Ltd. │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│交易概述 │投资标的名称：Dynamic Electronics Overseas Investment Holding Pte. Ltd.（以下简 │
│ │称“超颖投资”，注册地：新加坡）、DynamicTechnologyManufacturing（Thailand）Co.,│
│ │Ltd.（以下简称“泰国超颖”） │
│ │ 投资金额：超颖电子电路股份有限公司（以下简称“公司”）通过全资子公司超颖投资│
│ │向二级全资子公司泰国超颖增资1亿美元或等值外币。 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
【6.关联交易】 暂无数据
【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】 暂无数据
【9.重大事项】
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-30│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
为真实、准确和公允地反映公司资产和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策
的相关规定，公司及下属子公司对截至2026年3月31日存在减值迹象的资产进行减值测试，并
根据减值测试结果相应计提资产减值准备76195943.78元。具体情况如下：
一、本次计提资产减值准备的基本情况
（一）本次计提资产减值准备的资产范围和金额
本次公司计提信用减值损失5435543.52元，资产减值损失70760400.26元，合计计提76195
943.78元。
（二）本次资产减值准备的计提依据及构成
1、信用减值损失
2026年第一季度公司计提应收账款、其他应收款信用减值损失金额5435543.52元。
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》：公司以预期信用损失为基础，对
相关项目进行减值会计处理并确认损失准备。
2、资产减值损失
2026年第一季度公司计提存货减值损失金额70760400.26元。
根据《企业会计准则第1号——存货》：资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值
孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，确认损失准备。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-21│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
（一）机构信息
1、基本信息
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属
福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计
师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华
兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019年7月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼
区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。截至2025年12月31日，华兴会
计师事务所（特殊普通合伙）拥有合伙人73名、注册会计师332名，其中签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师185人。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度经审计的收入总
额为37037.29万元，其中审计业务收入35599.98万元，证券业务收入19714.90万元。2025年度
为96家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电
子设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、医药制造业、专用设备
制造业等）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，水
利、环境和公共设施管理业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓
储和邮政业，农、林、牧、渔业等，审计收费总额（含税）为13622.69万元，其中制造业上市
公司审计客户74家。
2、投资者保护能力
截至2025年12月31日，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已购买累计赔偿限额为8000万
元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3、诚信记录
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施6次、自律监管
措施1次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分的情况。19名从业人员近三
年因执业行为受到监督管理措施5次、自律监管措施2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑
事处罚、行政处罚及纪律处分。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：徐继宏，2006年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2020年开
始在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签
署或复核了多家上市公司审计报告。
签字注册会计师：郑晓鑫，2020年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2020
年开始在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三
年签署或复核了多家上市公司审计报告。
拟项目质量控制复核人：钟敏，2017年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，
2021年开始在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2026年开始为本公司提供审计服务，
近三年签署了多家上市公司和挂牌公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人徐继宏、签字注册会计师郑晓鑫、拟项目质量控制复核人钟敏近三年均未受到
刑事处罚，证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，证券交易所、
行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人徐继宏、签字注册会计师郑晓鑫、拟项
目质量控制复核人钟敏不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
会计师事务所根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据
公司审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计费用。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-21│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司进出口业务主要采用美元结算，汇率的持续大幅波动可能会给公司经营业绩带来较大
影响，为有效规避和防范公司因进出口业务带来的潜在汇率风险，公司与银行等金融机构开展
外汇衍生品交易业务，以提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，减少汇率波动带来的不
利影响。
公司开展的外汇衍生品交易是以套期保值、规避和防范汇率风险为前提，交易品种均为与
基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向
、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。
（二）交易金额
2026年度公司及子公司开展的外汇套期保值业务的总额拟不超过2000万美元或其他等值外
币。在前述额度及决议有效期内，资金可循环使用，具体金额以单日外汇套期保值最高余额为
准，不以发生额重复计算。
（三）资金来源
公司拟开展的外汇衍生品交易资金为公司自有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事
该业务的情形。
（四）交易方式
1、交易品种：公司开展金融衍生品业务的品种仅限于与公司经营相关的外币汇率；
2、交易工具：为降低汇率波动风险，公司拟主要进行的外汇衍生品业务包括但不限于远
期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生品产品
等业务；
3、交易场所：公司开展上述交易的对手均为经监管机构批准，有外汇衍生品交易业务经
营资格的金融机构，不涉及公司关联方。
（五）交易期限
本次期限为自公司第二届董事会第八次会议审议通过本议案之日起12个月或至公司董事会
/股东会（视届时审批权限）审议通过2027年度开展外汇套期保值业务额度之日止（以孰短者
为准）。
二、审议程序
2026年4月20日，公司召开第二届董事会第八次会议，以6票赞成、0票反对、0票弃权的结
果审议通过了《关于公司2026年度开展外汇套期保值业务的议案》。该议案无需提交股东会审
议。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-21│对外担保
──────┴──────────────────────────────────
重要内容提示：
担保对象及基本情况
累计担保情况
（一）担保的基本情况
为满足公司子公司的日常经营发展需求，保证公司业务顺利开展，在风险可控的前提下，
公司拟为合并报表范围内的境内外下属子公司（以下简称“子公司”）提供总计不超过22亿元
人民币的担保额度。
担保额度有效期自2025年年度股东会审议通过本议案之日起12个月或至2026年年度股东会
审议通过2027年度对外担保额度之日止（以孰短者为准）。前述担保额度在有效期内可在公司
的子公司之间按照实际情况调剂使用，其中单笔担保金额可超过公司最近一期经审计合并财务
报表中净资产10%，但资产负债率为70%以上的担保对象仅能从股东会审议时资产负债率为70%
以上的担保对象处获得调剂担保额度。
（二）内部决策程序
公司于2026年4月20日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司2026年度对
外担保额度的议案》。本议案尚需提交股东会审议。（四）担保额度调剂情况
前述担保额度在有效期内可在公司的子公司之间按照实际情况调剂使用，其中单笔担保金
额可超过公司最近一期经审计合并财务报表中净资产10%，但资产负债率为70%以上的担保对象
仅能从股东会审议时资产负债率为70%以上的担保对象处获得调剂担保额度。
三、担保协议的主要内容
公司目前尚未签订相关担保协议（过往协议仍在有效期的除外），担保协议的主要内容由
公司及相关子公司与业务相关方共同协商确定，具体担保金额、担保形式、实际担保期限等以
最终签订的相关担保合同为准，最终实际担保金额不超过公司股东会审议通过的担保额度。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-21│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
本次股票上市类型为首发股份；股票认购方式为网下，上市股数为1474932股。
本次股票上市流通总数为1474932股。
本次股票上市流通日期为2026年4月24日。
一、本次限售股上市类型
根据中国证券监督管理委员会《关于同意超颖电子电路股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可[2025]1803号），并经上海证券交易所（以下简称“上交所”）同意，
超颖电子电路股份有限公司（以下简称“公司”或“超颖电子”）首次向社会公开发行人民币
普通股（A股）52500000股，并于2025年10月24日在上海证券交易所主板上市，发行完成后总
股本为437029321股，其中有限售条件流通股393030013股，无限售条件流通股43999308股。
本次解除限售并上市流通的限售股为公司首次公开发行网下发行部分采用比例限售方式形
成的限售股，解除限售股份合计1474932股，占公司总股份比例为0.34%。上述股份锁定期为自
公司股票上市之日起6个月，现该部分限售股锁定期即将届满，将于2026年4月24日上市流通。
二、本次限售股形成后至今公司股本数量变化情况
本次上市流通的限售股属于公司首次公开发行形成的限售股，自公司首次公开发行股票限
售股形成后至本公告披露日，公司未发生因利润分配、公积金转增等导致股本数量发生变化的
情形。
──────┬──────────────────────────────────
2026-04-21│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
股东会召开日期：2026年5月11日
本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
(一)股东会类型和届次
2025年年度股东会
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-31│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
每股分配比例：A股每10股派发现金红利1.60元(含税)，不送红股，不进行资本公积金转
增股本。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实
施公告中明确。
如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，拟维持每股分配比例不变，相应
调整分配总额，将另行公告具体调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东会审议。
本次利润分配方案不会触及《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称《股票上市规则
》)第9.8.1条第一款第(八)项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（一）利润分配方案的具体内容
经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计，截至2025年12月31日，公司母公司报表中期末
未分配利润为人民币574990546.68元。经董事会决议，公司2025年度拟以实施权益分派股权登
记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
上市公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税）。截至2025年12月31日，公司
总股本437029321股，以此计算合计拟派发现金红利69924691.36元（含税）,占2025年度归属
于上市公司股东的净利润的30.22%。本次利润分配派发现金红利的实际总额将以实际有权参与
股数为准计算。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购
股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，
公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体
调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东会审议。
（二）不触及其他风险警示的情形说明
公司上市未满三个完整会计年度，不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第
一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
注:公司于2025年10月24日在上海证券交易所主板上市，上市不满三个完整会计年度，故
上表数据仅填报2025年度利润分配方案数据。
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-31│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
为真实、准确和公允地反映公司资产和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策
的相关规定，公司及下属子公司对截至2025年12月31日存在减值迹象的资产进行减值测试，并
根据减值测试结果相应计提资产减值准备74796395.14元。本次计提减值准备已经华兴会计师
事务所（特殊普通合伙）审计并确认。具体情况如下：
（一）本次计提资产减值准备的资产范围和金额
本次公司计提信用减值损失1502503.62元，资产减值损失73293891.52元，合计计提74796
395.14元。
（二）本次资产减值准备的计提依据及构成
1、信用减值损失
2025年度公司计提应收账款、其他应收款信用减值损失金额1502503.62元。
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》：公司以预期信用损失为基础，对
相关项目进行减值会计处理并确认损失准备。
2、资产减值损失
2025年度公司计提存货、固定资产减值损失金额73293891.52元。根据《企业会计准则第1
号——存货》：资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可
变现净值的，应当计提存货跌价准备，确认损失准备。
根据《企业会计准则第8号——资产减值》：资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金
额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，
应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-31│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《超
颖电子电路股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，并结合行业特点和超
颖电子电路股份有限公司（以下简称“公司”）的实际经营情况，公司制定了2026年度董事、
高级管理人员薪酬方案，现将具体薪酬方案公告如下：
一、适用对象
公司董事和高级管理人员。
二、适用期限
董事薪酬方案自公司股东会审议通过后生效，至新的薪酬方案审议通过后失效；高级管理
人员薪酬方案自公司董事会审议通过后生效，至新的薪酬方案审议通过后失效。
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-28│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
一、会议召开和出席情况
(一)股东会召开的时间：2026年3月27日
(二)股东会召开的地点：湖北省黄石市大冶市百花路19号锦江都城酒店（奥体中心百花园
店）
(三)公司董事和董事会秘书的列席情况
1、公司在任董事6人，列席6人；
2、董事会秘书陈人群先生出席会议，公司高级管理人员列席会议。
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-12│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
一、召开会议的基本情况
(一)股东会类型和届次
2026年第二次临时股东会
(二)股东会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2026年3月27日15点00分
召开地点：湖北省黄石市大冶市百花路19号锦江都城酒店（奥体中心百花园店）
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
网络投票起止时间：自2026年3月27日至2026年3月27日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日
的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为
股东会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序涉及融资融券、转
融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-12│对外担保
──────┴──────────────────────────────────
担保对象及基本情况
累计担保情况
（一）担保基本情况
公司的全资子公司泰国超颖因项目建设以及生产营运需要，拟向中国建设银行股份有限公
司昆山分行、中国民生银行股份有限公司上海自贸试验区分行、兴业银行股份有限公司苏州分
行、中信银行股份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司黄石分行和浙商银行股份有限公
司昆山支行组成的贷款银团（以下简称“贷款银团”）申请金额共计199640万元人民币或等值
外币的金融贷款。基于贷款银团的要求，公司拟向贷款银团提供连带责任保证担保。本次担保
无反担保。
（二）内部决策程序
公司已于2026年3月11日召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于就子公司Dynamic
TechnologyManufacturing(Thailand)Co.,Ltd.的金融贷款提供担保的议案》。由于本次担保
金额已超过公司最近一期经审计净资产的100%，按照《超颖电子电路股份有限公司章程》的规
定，上述担保尚需提交公司股东会审议通过，且需以公司股东会审议通过《关于修订<超颖电
子电路股份有限公司对外担保管理制度>的议案》为生效前提。
二、被担保人基本情况
公司名称：DynamicTechnologyManufacturing(Thailand)Co.,Ltd.成立时间：2023年4月2
5日
注册资本：910000.00万泰铢
注册地址：99,Mu6,SriMahaPhoSub-district,SiMahaPhotDistrict,PrachinBuriProvince
主营业务：印制电路板（PCB）的研发、生产和销售
股权结构：DynamicElectronicsOverseasInvestmentHoldingPte.Ltd.持股99.9999978%，
DynamicElectronicsCo.。
单位：万元/人民币
与公司的关系：公司间接持有泰国超颖100%股权。
三、担保协议的主要内容
公司目前尚未就上述担保事宜与贷款银团签订担保协议，具体担保协议的主要内容以实际
签署的合同为准。
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-07│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
（一）报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素
1、经营情况及财务情况
报告期内，公司实现营业总收入475711.61万元，较上年同期增长15.36%；实现营业利润2
6677.31万元，较上年同期下降18.00%；实现利润总额26854.65万元，较上年同期下降18.36%
，归属于上市公司股东的净利润23003.29万元，较上年同期下降16.72%，归属于上市公司股东
的所有者权益为290119.26万元，较年初增长57.11%。
2、影响经营业绩的主要因素
报告期内，公司营业利润及利润总额同比减少的主要原因为：泰国工厂处于产能爬坡阶段
，其产品主要应用于AI服务器及汽车电子等领域，泰国工厂产能利用率暂未达到预期水平，生
产成本较高，尚处于亏损状态。
──────┬──────────────────────────────────
2026-02-14│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
超颖电子电路股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年11月10日召开第一届董事会第
三十次会议，审议通过《关于公司资本性支出计划的议案》，同意公司制定自公司董事会审议
通过该议案之日至2026年12月31日期间公司的资本性支出计划额度为人民币3亿元。截至目前
，前述资本性支出计划额度已使用完毕，且经公司总经理审批同意，公司已额外累计发生人民
币30572940元资本性支出。
基于公司经营发展及业务规模扩张的需要，为提升产能和制程能力，解决部分设备制程瓶
颈，推进设备更新换代，公司及子公司还将发生新的资本性支出。
经公司第二届董事会第五次会议审议通过，同意公司及子公司定颖电子（昆山）有限公司
分别发生人民币350298894元和人民币77803724元的资本性支出，具体包括设备等固定资产采
购与改良、无形资产采购等，并授权公司总经理及其进一步授权人士确定其资本性支出的具体
用途，具体执行各项资本性支出，审核并签署相关法律文件，确定并执行其他与前述资本性支
出计划实施有关的具体事宜。
上述新增资本性支出系根据公司目前的经营状况和市场环境所确定，符合公司的经营计划
，不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司或全体股东利益的情形
。
上述新增资本性支出是否能够完全符合公司经营需要以及是否能达到预期效果存在不确定
性，敬请广大投资者注意投资
|