资本运作☆ ◇688586 江航装备 更新日期：2025-04-12◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2021-06-30
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│应收款项融资 │ ---│ ---│ ---│ 774.23│ ---│ 人民币│
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【2.项目投资】
截止日期:2024-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│产品研制与生产能力│ 1.32亿│ 3393.69万│ 1.22亿│ 92.72│ ---│ ---│
│建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│技术研究与科研能力│ 1.79亿│ 3078.70万│ 1.10亿│ 61.57│ ---│ 2025-12-31│
│建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│环境控制集成系统研│ 7036.00万│ 1752.24万│ 4704.94万│ 66.87│ ---│ ---│
│制及产业化项目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金 │ 1.50亿│ ---│ 1.50亿│ 100.00│ ---│ ---│
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│超募资金流向 │ 4.10亿│ ---│ 1.22亿│ 29.77│ ---│ ---│
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【3.股权转让】
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│公告日期 │2025-03-20 │转让比例(%) │14.17 │
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│交易金额(元)│10.67亿 │转让价格(元)│9.52 │
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│转让股数(股)│1.12亿 │转让进度 │已完成 │
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│转让方 │中航航空产业投资有限公司 │
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│受让方 │中国航空工业集团有限公司 │
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【4.收购兼并】
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│公告日期 │2025-03-20 │交易金额(元)│10.67亿 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │完成 │
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│交易标的 │合肥江航飞机装备股份有限公司112,│标的类型 │股权 │
│ │112,000股股份 │ │ │
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│买方 │中国航空工业集团有限公司 │
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│卖方 │中航航空产业投资有限公司 │
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│交易概述 │2025年1月16日，合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称"公司"或"江航装备"）收到公 │
│ │司股东中航航空产业投资有限公司（以下简称"中航产业投资"）的通知，中航产业投资拟将│
│ │其所持有的公司112,112,000股股份（占公司股份总数的14.17%）以非公开协议转让方式向 │
│ │公司实际控制人中国航空工业集团有限公司（以下简称"中航工业"）转让（以下简称"本次 │
│ │协议转让"或"本次权益变动"）。以9.52元/股的价格转让，转让总价款为人民币1,067,306,│
│ │240.00元（大写：壹拾亿零陆仟柒佰叁拾万零陆仟贰佰肆拾元）。 │
│ │ 2025年3月19日，公司收到中航工业提供的中国证券登记结算有限责任公司出具的《证 │
│ │券过户登记确认书》。本次非公开协议转让涉及的公司股份变动事项已于2024年3月18日完 │
│ │成了过户登记，中航产业投资持有的112,112,000股公司股票已全部过户至中航工业。本次 │
│ │股份过户登记完成后，中航工业直接持有公司112,112,000股股份，占公司总股本比例的14.│
│ │17%，中航产业投资不再持有公司股份，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 │
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【5.关联交易】
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│公告日期 │2024-12-13 │
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│关联方 │中航工业集团财务有限责任公司 │
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│关联关系 │同一实际控制人 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │在关联人的财务公司的存款 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-13 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及其下属企业 │
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│关联关系 │公司实际控制人及其下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人出售商品、提供劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-13 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及其下属企业 │
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│关联关系 │公司实际控制人及其下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品、接受劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-13 │
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│关联方 │中航工业集团财务有限责任公司 │
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│关联关系 │同一实际控制人 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │在关联人财务公司的存款 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-13 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及其下属企业 │
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│关联关系 │公司实际控制人及其下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人出售商品、提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-12-13 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及其下属企业 │
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│关联关系 │公司实际控制人及其下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品、接受劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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【6.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】
截止日期:2024-12-31
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│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│江航装备 │合肥天鹅制│ 1311.30万│人民币 │2024-08-20│2025-08-20│连带责任│否 │未知 │
│ │冷科技有限│ │ │ │ │担保 │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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【8.重大事项】
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2025-03-20│其他事项
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2025年3月19日，合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“公司”）收到公司原股东
中航航空产业投资有限公司（以下简称“中航产业投资”）提供的由中国证券登记有限责任公
司上海分公司出具的《过户登记确认书》，本次同一控制下股东非公开协议转让公司股份涉及
的股份过户登记手续已经办理完成，过户完成后，中航产业投资不再持有公司股份，中国航空
工业集团有限公司（以下简称“中航工业”）直接持有公司112112000股股份，占公司总股本
的14.17%。本次股份过户登记完成后，中航机载系统有限公司仍为公司的控股股东，中航工业
仍为公司实际控制人。公司控股股东、实际控制人未发生变化。
一、本次权益变动基本情况
公司已于2025年1月17日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》《
上海证券报》《证券时报》《证券日报》等媒体上披露了《江航装备关于同一控制下股东拟非
公开协议转让公司股份暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2025-001）、《江航装备简式
权益变动报告书》。公司实际控制人中航工业与公司股东中航产业投资共同签署了《资产转让
协议》。中航产业投资拟将其所持有的公司112112000股股份（占公司股份总数的14.17%）转
让给中航工业。
二、本次股份过户登记完成情况
2025年3月19日，公司收到中航工业提供的中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券
过户登记确认书》。本次非公开协议转让涉及的公司股份变动事项已于2024年3月18日完成了
过户登记，中航产业投资持有的112112000股公司股票已全部过户至中航工业。本次股份过户
登记完成后，中航工业直接持有公司112112000股股份，占公司总股本比例的14.17%，中航产
业投资不再持有公司股份，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
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2025-03-17│企业借贷
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合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用自有资金向全资子公司合肥
天鹅制冷科技有限公司（以下简称“天鹅制冷”）提供委托贷款总额为5,000万元。委托贷款
期限为公司董事会审议通过之日起1年内，贷款利率不高于银行同期贷款利率。
公司于2025年3月13日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于向全资子公司
提供委托贷款的议案》，该事项无需提交股东大会审议。特别风险提示：天鹅制冷为公司全资
子公司，公司对其具有控制权，可以掌握该笔资金的使用情况，风险可控。公司将会对天鹅制
冷的还款情况进行监控，如发现或判断出现不利因素，将及时采取相应措施，控制或降低委托
贷款风险。
一、委托贷款概述
合肥江航飞机装备股份有限公司于2025年3月13日召开第二届董事会第十八次会议，审议
通过了《关于向全资子公司提供委托贷款的议案》。为促进公司全资子公司天鹅制冷的发展，
保证其生产经营资金的正常运营，2025年度公司拟使用自有资金对全资子公司天鹅制冷提供委
托贷款总额为5,000万元，用于流动资金周转等，委托贷款期限为1年，贷款利率均不高于银行
同期贷款利率。
上述委托贷款不构成关联交易。
二、委托贷款对象的基本情况
1.名称：合肥天鹅制冷科技有限公司
2.公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
3.成立日期：2004年6月1日
4.注册地点：安徽省合肥市包河工业区天津路88号
5.法定代表人：孙军
6.注册资本：人民币贰亿贰仟万圆整
7.经营范围：军用空调及制冷设备、工业特种制冷设备及车载空调、舰船空调及海水淡化
设备和流体设备、中央空调及末端设备，冷冻冷藏及低温设备，户式类空调及热泵热水设备，
冷液设备，调温设备，汽车用空调器，风机、换向阀、换热器、压缩机等制冷配件，空调电子
及嵌入式计算机控制系统研发、生产、销售、安装、技术服务和系统集成；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务（国家限定经营或禁止的除外）；房屋、车辆租赁。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
8.股权结构：公司持有天鹅制冷100%股权
9.主要财务数据：经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2024年12月31日，资
产总额：35,975.50万元，负债总额：25,104.60万元，净资产：10,870.90万元。2024年实现
营业收入18,801.79万元，实现净利润18.19万元。
10.影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无
11.失信被执行人情况：经公司在中国执行信息公开网查询，天鹅制冷不属于失信被执行
人。
12.公司在上一会计年度对资助对象提供财务资助的情况：2024年度，公司为天鹅制冷提
供的财务资助共计2,000万元，不存在财务资助到期后未能及时清偿的情形。
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2025-03-17│对外担保
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被担保人：合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“公司”）的全资子公司合肥天鹅
制冷科技有限公司（以下简称“天鹅制冷”）；
本次担保金额：不超过人民币5,000万元，截至本公告披露日，公司对外担保余额为0万元
（不含本次担保）；
被担保人未提供反担保，公司无逾期对外担保情形；
本次担保无需提交股东大会审议。
一、担保情况概述
公司于2025年3月13日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于向全资子公司
提供银行授信担保的议案》。为满足天鹅制冷经营发展资金需求，公司全资子公司天鹅制冷拟
向招商银行股份有限公司合肥分行申请不超过人民币2,000万元、中国光大银行股份有限公司
合肥分行滨湖支行申请不超过人民币2,500万元的综合授信，中信银行股份有限公司合肥分行
申请不超过人民币500万元的综合授信，由公司提供相关担保，并授权公司及天鹅制冷管理层
负责实施，具体授信银行及对应的担保方式由天鹅制冷业务需要综合考虑后决定。
本次担保无需提交股东大会审议。
二、被担保人的基本情况
1.名称：合肥天鹅制冷科技有限公司
2.成立日期：2004年6月1日
3.注册地点：安徽省合肥市包河工业区天津路88号
5.注册资本：人民币贰亿贰仟万圆整
6.经营范围：军用空调及制冷设备、工业特种制冷设备及车载空调、舰船空调及海水淡化
设备和流体设备、中央空调及末端设备，冷冻冷藏及低温设备，户式类空调及热泵热水设备，
冷液设备，调温设备，汽车用空调器，风机、换向阀、换热器、压缩机等制冷配件，空调电子
及嵌入式计算机控制系统研发、生产、销售、安装、技术服务和系统集成；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务（国家限定经营或禁止的除外）；房屋、车辆租赁。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
7.股权结构：公司持有天鹅制冷100%股权
8.主要财务数据：经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2024年12月31日，资
产总额：35,975.50万元，负债总额：25,104.60万元，净资产：10,870.90万元。2024年实现
营业收入18,801.79万元，实现净利润18.19万元。
9.影响被担保人偿债能力的重大或有事项：无
10.失信被执行人情况：经公司在中国执行信息公开网查询，天鹅制冷不属于失信被执行
人。
三、担保的主要内容
担保授信金额：不超过人民币5,000万元。
担保方式：信用
担保有效期：自董事会审议通过之日起12个月
是否有反担保：无
公司目前尚未签订相关授信及担保协议，担保合同将于实际融资时与融资合同一并签署，
具体担保内容和形式以届时签订的相关合同内容为准。
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2025-03-17│其他事项
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本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于印
发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》的相关规定进行的相应变更，无需提交公司董事会和
股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（一）会计政策变更的主要内容
2024年12月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》（财会〔20
24〕24号），明确对不属于单项履约义务的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会
计准则第13号——或有事项》规定，在确认预计负债的同时，将相关金额纳入营业成本，并根
据流动性列式预计负债。
（二）本次会计政策变更时间
公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策。
（三）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第18号》的相关规定。其他未变更
部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
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2025-03-17│银行授信
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合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月13日召开第二届董事
会第十八次会议，审议通过了《关于公司向商业银行申请综合授信额度的议案》，具体公告如
下：
为满足公司生产经营和业务发展的需要，拟由公司根据业务发展状况向四家银行申请总额
不超过人民币35000万元的综合授信额度，其中：交通银行安徽省分行营业部10000万元、浦发
银行合肥分行10000万元、招商银行合肥分行10000万元、中国银行合肥蜀山支行5000万元。授
信期限为股东大会审议通过之日起12个月。在授信期限内，授信额度可循环使用，授信额度及
授信产品最终以银行实际审批金额为准，授信形式包括但不限于流动资金贷款、非流动资金贷
款、承兑汇票、保理、保函、开立信用证、票据贴现等授信业务。
以上授信不等于公司实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，并以银行与公司实际
发生的融资金额为准。具体融资金额将视公司实际资金需求确定。
为了提高工作效率，公司董事会提请股东大会授权法定代表人或其指定的授权代理人根据
业务开展情况在上述授权额度范围内行使决策权与签署相关法律文件，并由公司财务部门负责
具体实施。
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2025-03-17│其他事项
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一、2024年度计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及相关会计政策的规定，为客观、公允地反映合肥江航飞机装备股
份有限公司（以下简称“公司”）截至2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营成果，本
着谨慎性原则，公司对截至2024年12月31日合并报表范围内可能发生资产及信用减值损失的有
关资产计提减值准备。2024年度，公司确认的资产减值损失和信用减值损失共计18,522,771.3
3元。
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2025-03-17│其他事项
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拟续聘的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）
。
（一）机构信息
1.基本信息
大信成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址
为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构，在香港设立了分所，并
于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英
国、新加坡等38家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批
获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。
首席合伙人为谢泽敏先生。截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，其中合伙人
175人，注册会计师1031人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。
2023年度业务收入15.89亿元，为超过10000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入
13.80亿元、证券业务收入4.50亿元。2023年上市公司年报审计客户204家（含H股），平均资
产额146.53亿元，收费总额2.41亿元。主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业
，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理
业。2023年度公司同行业上市公司审计客户134家。
2.投资者保护能力
截至2024年12月31日，大信职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元
，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。大信近三年在执业行为相关民事诉讼中承
担民事责任的情况：2023年12月27日，在涉同济堂证券虚假陈述责任纠纷中，新疆高院二审判
决大信在15%范围内承担连带清偿责任，截至目前，该系列诉讼生效判决已经全部履行完毕。2
023年12月29日，在涉昌信农贷证券虚假陈述责任纠纷中，江苏高院二审判决大信在10%范围内
承担连带赔偿责任，截至目前，该系列诉讼生效判决已经全部履行完毕。
3.诚信记录
大信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、行政监管措施14次、自律监管措
施及纪律处分11次。43名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚12人次、行
政监管措施30人次、自律监管措施及纪律处分21人次。
（二）项目信息
1.基本信息
（1）项目合伙人、签字注册会计师：杨益明
1999年成为注册会计师，2009年开始从事上市公司审计，2021年开始在大信执业，2024年
开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告有1家。
（2）签字注册会计师：刘文文
2024年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2024年开始在大信执业，2024年
开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告0家。
（3）项目质量控制复核人：熊建辉
2001年成为注册会计师，2001年开始从事上市公司、挂牌公司审计，2013年开始在大信执
业，2024年开始为公司提供审计服务。近三年签署的上市公司和挂牌公司审计报告有焦作万方
铝业股份有限公司、北京亚康万玮信息技术股份有限公司、汉威科技集团股份有限公司、赣州
富尔特电子股份有限公司、江西龙泰新材料股份有限公司、河北尚华新材料股份有限公司等公
司。签字注册会计师（项目合伙人）杨益明、签字注册会计师刘文文、项目质量控制复核人熊
建辉近三年无因执业行为受到刑事处罚的情况，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等
的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分。
3.独立性
大信项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职
业道德守则》对独立性要求的情形。
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2025-03-17│其他事项
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