最新提示☆ ◇000679 大连友谊 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.最新提示】【2.互动问答】【3.最新公告】【4.最新报道】
【5.最新异动】【6.大宗交易】【7.融资融券】【8.风险提示】
【1.最新提示】
【最新提醒】
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│●最新主要指标 │ 2025-12-31│ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│
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│每股收益(元) │ -0.2700│ -0.1600│ -0.0970│ -0.0364│ -0.2200│ -0.1200│
│每股净资产(元) │ 0.4410│ 0.5539│ 0.6171│ 0.6777│ 0.7141│ 0.8159│
│加权净资产收益率(%│ -47.2800│ -25.2700│ -14.5700│ -5.2300│ -26.4700│ -13.2700│
│) │ │ │ │ │ │ │
│实际流通A股(万股) │ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│
│限售流通A股(万股) │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│总股本(万股) │ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│ 35640.00│
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│●最新公告:2026-04-17 20:02 大连友谊（000679）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告(详见后) │
│●最新报道:2026-04-19 06:10 大连友谊（000679）2025年年报简析：增收不增利，三费占比上升明显(详见后) │
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│●财务同比:2025-12-31 营业收入(万元):42096.98 同比增(%):13.09；净利润(万元):-9732.11 同比增(%):-25.35 │
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│最新分红扩股: │
│●分红:2025-12-31 不分配不转增 │
│●分红:2025-06-30 不分配不转增 │
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│●股东人数:截止2025-12-31,公司股东户数21362,增加11.85% │
│●股东人数:截止2026-03-31,公司股东户数19316,减少9.58% │
│(详见股东研究-股东人数变化) │
├─────────────────────────────────────────────────────────┤
│●2026-04-14投资者互动:最新3条关于大连友谊公司投资者互动内容 │
│(详见互动回答) │
├─────────────────────────────────────────────────────────┤
│●股东大会:2026-05-13召开2026年5月13日召开2025年度股东会 │
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【主营业务】
线下百货业态；线上新零售业务
【最新财报】 ●2026一季报预约披露时间:2026-04-30
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│最新主要指标 │ 2025-12-31│ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│
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│每股经营现金流(元)│ -0.4780│ -0.4840│ -0.4090│ -0.0010│ -0.2720│ -0.1380│
│每股未分配利润(元)│ -1.3085│ -1.1957│ -1.1324│ -1.0719│ -1.0355│ -0.9336│
│每股资本公积(元) │ 0.1931│ 0.1931│ 0.1931│ 0.1931│ 0.1931│ 0.1931│
│营业收入(万元) │ 42096.98│ 25855.52│ 17750.27│ 9409.19│ 37224.69│ 12459.39│
│利润总额(万元) │ -11356.46│ -6669.87│ -4262.58│ -1694.89│ -9712.95│ -5383.17│
│归属母公司净利润( │ -9732.11│ -5710.01│ -3455.77│ -1297.90│ -7763.99│ -4134.23│
│万) │ │ │ │ │ │ │
│净利润增长率(%) │ -25.35│ -38.12│ -30.86│ -2.69│ 0.00│ 0.00│
│最新指标变动原因 │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
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【近五年每股收益对比】
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│年份 │ 年度│ 三季│ 中期│ 一季│
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│2025 │ -0.2700│ -0.1600│ -0.0970│ -0.0364│
│2024 │ -0.2200│ -0.1200│ -0.0740│ -0.0355│
│2023 │ -0.1000│ -0.0400│ -0.0160│ -0.0250│
│2022 │ -0.1400│ -0.0970│ -0.0670│ -0.0270│
│2021 │ -0.6100│ -0.1090│ -0.0700│ -0.0300│
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【2.互动问答】
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│04-14 │问：贵公司股票自高点至今已下跌近50%，同期零售板块与大盘并无跌多少，请问是什么原因 │
│ │ │
│ │答：投资者您好。目前公司经营正常、有序。股价表现受公司基本面、行业发展、宏观经济、市场情绪、资金面等│
│ │多种因素共同影响，请您注意投资风险。也欢迎您关注公司即将于4月18日披露的2025年年报，了解公司发展。感 │
│ │谢您的关注！ │
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│04-14 │问：尊敬的董秘，您好！敬请发布截至今天4月上旬末公司的股东户数信息。谢谢！致礼！ │
│ │ │
│ │答：投资者您好，公司在年报、半年报及季度报告中披露各季度末时点的股东人数数据。截至2025年9月末，公司 │
│ │股东人数为19099人。感谢您的关注！ │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤
│04-14 │问：请问怎样才能在非财报时段及时了解贵公司的股东人数有不少上市公司会及时回复投资者尤其是中小投资者关│
│ │于股东人数的提问，为什么贵公司对股东人数一问却讳莫如深这个信息对于贵公司是高度机密的吗 │
│ │ │
│ │答：投资者您好，公司在年报、半年报及季度报告中披露各季度末时点的股东人数数据。截至2025年9月末，公司 │
│ │股东人数为19099人。感谢您的关注！ │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤
│04-08 │问：贵公司为什么把原定4月10日公布年报推迟到4月18日是有什么不可告人的事情吗 │
│ │ │
│ │答：投资者您好。本着谨慎性原则和为广大投资者负责的态度，为确保公司定期报告的质量和信息披露的准确性，│
│ │经向交易所申请，公司将2025年年度报告披露时间调整至 2026 年 4 月 18 日。 │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤
│04-03 │问：请问董秘：大连友谊上市公司新的公司已经完成设立、划转并经营，请问这几家老的公司什么时候能注销完成│
│ │根据2025年11月的公告，计划注销的是以下7家分公司： │
│ │1.友谊商城本店 │
│ │2.友谊商城新天地店 │
│ │3. 友谊商城开发区店 │
│ │4.友谊广告公司 │
│ │5.进出口贸易公司 │
│ │6.外轮供应公司 │
│ │7. 新港外轮供应公司 │
│ │ │
│ │答：投资者您好！感谢您的关注。公司分公司的注销工作正按计划推进，目前正在分别办理税务清算、工商注销等│
│ │法定流程。谢谢！ │
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【3.最新公告】
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2026-04-17 20:02│大连友谊（000679）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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大连友谊（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法
》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《大连友谊（集团）股份有限公司章程》（以下简称“
《公司章程》”）和《大连友谊（集团）股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）等的规
定，对公司聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）的独立性、业务资质、信用情况、投资者保护情况及 2
025年度审计工作开展情况等履行了监督职责，现将有关情况报告如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2月 9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 1101
首席合伙人：杨晨辉
截至 2024年 12月 31日，大华所合伙人数量为 150名，注册会计师人数为 887名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数为 404名。
2024年度，大华所业务总收入为 210,734.12万元，审计业务收入为 189,880.76万元，证券业务收入为 80,472.37万元。
大华所 2024年度上市公司审计收费总额为 12,475.47 万元，上市公司审计客户家数为 112家，主要涉及制造业、信息传输、软件
和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、建筑业，其中与本公司同行业的上市公司审计客户家数为 5
家。
大华所项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，或受到证监会及其派出机构、
行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，或受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。大华所及上
述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师独立性准则第 1号》和《中国注册会计师职业道
德守则》对独立性要求的情形。
大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6次、监督管理措施 39次、自律监管措施 7次、纪律处分 3次
；41名从业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施 24次、自律监管措施 4次、纪律处分 4次。
根据相关法律法规的规定，上述事项不影响大华所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）选聘会计师事务所的程序
公司于 2025年 4月 22日召开的第十届董事会审计委员会第五次会议，于 2025年 4 月 25 日召开的第十届董事会第十二次会议，
于 2025 年 5 月 19 日召开的 2024年年度股东会，审议通过了《关于聘请 2025 年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会全面
充分地履行了聘请会计师事务所的监督职责，查阅了大华所关于专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等相关资料，认为
其能够满足为公司提供审计服务的要求，同意续聘大华所为公司 2025年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
大华所按照《审计业务约定书》的要求，结合公司 2025年年度报告工作计划，对公司 2025年度财务报告及内部控制的有效性进行
了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，大华所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的成员构成、总体审计计划安排、舞弊
风险测试与评价、审计重点关注领域等方面与公司管理层进行沟通。
经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司 2025 年度经营成果和财务状
况，公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、审计委员会对会计师事务所的监督情况
公司董事会审计委员会切实履行对公司财务信息的审核和对外部审计机构执业行为的监督职责，加强与公司外部审计机构沟通交流
，督促指导其工作开展。
事前沟通：审计启动前，就审计计划、审计团队配置、时间安排、重大风险领域识别等事项，公司审计委员会与大华所进行了专项
沟通，督促会计师事务所按期保质开展年报审计工作；
事中沟通：审计执行过程中，审计委员会就审计进展情况、发现的会计核算问题、内控缺陷、重大事项的会计处理等内容，听取了
年审会计师的汇报，并提出了建议。
事后沟通：审计工作完成后，就审计结论、拟出具的审计报告意见类型、内控审计意见、未调整不符事项、后续审计建议等核心内
容，公司审计委员会与大华所进行全面沟通，确保公司全面掌握审计情况与公司财务状况。并于同次会议审议通过了《公司 2025年年
度报告及摘要》《公司 2025年度内部控制自我评价报告》等议案，并同意将相关议案提交公司董事会审议。
公司审计委员会与年审机构沟通流程规范、内容完整、及时高效，不存在隐瞒重大审计事项、沟通不充分的情形。
四、总体评价
公司董事会审计委员会在对会计师事务所履行监督职能时能够严格遵守深交所、《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所保持必
要的沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正的出具审计报告，切实履行了审计委员会应尽的监督职能。
公司审计委员会认为大华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2025年年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
大连友谊（集团）股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/376d11e0-24b1-41d5-b850-5f9ab88a1d54.PDF
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2026-04-17 20:02│大连友谊（000679）：关于续聘会计师事务所的公告
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大连友谊（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 16日召开的第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于
聘请 2026年度审计机构的议案》，公司拟聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）为公司 2026年度审计机构
。本议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议，现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
大华所具备从事证券、期货相关业务资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以
及财务审计工作的要求，在其担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规则规定，工作勤勉、尽
责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订合同所约定的责任和义务，从专业角
度维护了公司及股东的合法权益。经公司审慎研究，公司董事会审计委员会审核，结合公司实际情况，拟续聘大华会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2026年度审计机构。大华所具备丰富的上市公司审计经验，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，
能够为公司提供真实、公允的审计服务。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2月 9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 1101
首席合伙人：杨晨辉
截至 2024年 12月 31日，大华所合伙人数量为 150名，注册会计师人数为 887名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数为 404名。
2024年度，大华所业务总收入为 210,734.12万元，审计业务收入为 189,880.76万元，证券业务收入为 80,472.37万元。
大华所 2024年度上市公司审计收费总额为 12,475.47 万元，上市公司审计客户家数为 112家，主要涉及制造业、信息传输、软件
和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、建筑业，其中与本公司同行业的上市公司审计客户家数为 5
家。
2.投资者保护能力
大华所已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 7亿元，职业保险购买符合相关规定。
大华所近三年因执业行为涉诉并承担民事责任的案件为：投资者与奥瑞德光电股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案
。大华所作为共同被告，被判决在奥瑞德赔偿责任范围内承担 5%连带赔偿责任。目前，该系列案大部分生效判决已履行完毕，大华所
将积极配合执行法院履行后续生效判决。投资者与东方金钰股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案。大华所作为共同被告
，被判决在东方金钰赔偿责任范围内承担 60%连带赔偿责任。目前，该系列案大部分判决已履行完毕，大华所将积极配合执行法院履行
后续生效判决，该系列案赔付总金额很小。投资者与蓝盾信息安全技术股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案，大华所作
为共同被告，被判决在蓝盾信息赔偿责任范围内承担 20%连带赔偿责任，已出判决的案件大华所已全部履行完毕。投资者与致生联发信
息技术股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案，大华所作为共同被告，被判决在致生联发赔偿责任范围内承担 20%连带赔
偿责任，已出判决的案件大华所已全部履行完毕。上述案件不影响大华所正常经营，不会对大华所造成重大风险。
3.诚信记录
大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6次、监督管理措施 39次、自律监管措施 7次、纪律处分 3次
；41名从业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施 24次、自律监管措施 4次、纪律处分 4次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：姚福欣，2002年 6月成为注册会计师，2005年 1月开始从事上市公司审计，2012年 2月开始在大华所执业，2023年 1
月开始从事复核工作，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 4家次。
拟签字注册会计师：姜军，2014 年 6月成为注册会计师，2011 年 12 月开始从事上市公司审计业务，2012年 12月开始在大华所
执业，有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：李海成，2002年 2月成为注册会计师，2000年 1月开始从事上市公司和挂牌公司审计工作，2000年 1月开始
在大华会计师事务所执业，2012年 1月开始从事复核工作，近三年复核上市公司和挂牌公司审计报告超过 50家次。2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门
等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
大华所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。
4.审计收费
2026年度审计费用 90万元，系按照大华所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据
审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。2026 年度审计费用 90万元（含内
部控制审计费人民币 25万元），2025年度审计费用 90万元，2026年度审计费用较上期审计费无变化。
三、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对大华所从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，一致认为大华所能够严格按照审计法规执业
，重视了解公司及公司的经营环境，了解公司内部控制的建立和实施情况，风险意识强，能够按照审计时间安排及时完成审计工作，在
审计过程中保持了独立性和谨慎性，较好地完成了 2025年度公司的财务报告及内控审计工作。
根据大华会计师事务所历年的审计工作情况、服务意识、职业操守及履职能力，公司董事会审计委员会审议通过《关于聘请 2026
年度审计机构的议案》，向董事会提议续聘大华会计师事务所担任公司 2026年度财务报告审计机构和内控审计机构。
（二）董事会审议情况
公司于 2026 年 4 月 16 日召开的第十届董事会第二十二次会议审议通过了《关于聘请 2026年度审计机构的议案》，同意续聘大
华所为公司 2026年度审计服务机构。
四、报备文件
（一）第十届董事会第二十二次会议决议；
（二）第十届董事会审计委员会决议；
（三）大华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的
签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/f6205099-477c-467c-a1ec-9471b8df1d1f.PDF
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2026-04-17 20:02│大连友谊（000679）：2025年度内部控制评价报告
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大连友谊（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（
以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025年 12月 31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的
责任。经理层负责组织领导企业内部控制日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发
展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当
，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司
已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、7
家直属分公司及 10家全资或控股子公司及 1家合伙企业。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入
合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、企业文化、投资管理、资金管理、筹资管理、担保管理、关联方交易
、预算管理、财务报告、信息披露、人力资源管理、销售管理、采购管理、存货管理、招投标管理、合同管理、资产管理、信息系统管
理、内部审计，上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、预算管理、人力资源管理、资产管理、采购管理、存货管理、销售业务、财务报告、
合同管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及国家颁发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引
》等相关规定，组织开展内部控制评价工作。
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